Všeobecné obchodné podmienky služby ePodatelna24

Platné od: 2026-11-08 Verzia: 3.22

1. Úvodné ustanovenia a identifikácia poskytovateľa

1.1. Tieto všeobecné obchodné podmienky (ďalej len „VOP") upravujú práva a povinnosti medzi poskytovateľom služby a zákazníkom pri poskytovaní služby ePodatelna24 (ďalej len „Služba").

1.2. Poskytovateľom je spoločnosť:

epodatelna24, s. r. o. Sídlo: Karpatské námestie 7770/10A, 831 06 Bratislava IČO: 57 592 071 DIČ: 2122839279 IČ DPH: SK2122839279 Zapísaná v Obchodnom registri Mestského súdu Bratislava III, oddiel: Sro, vložka č.: 199071/B E-mail: info@epodatelna24.sk Kontakt pre ochranu osobných údajov (DPO): info@epodatelna24.sk

(ďalej len „Poskytovateľ")

1.3. Zákazníkom je právnická osoba alebo fyzická osoba podnikateľ, ktorá využíva Službu na základe týchto VOP (ďalej len „Zákazník").

1.4. Služba je určená výlučne pre podnikateľské subjekty. Služba nie je určená spotrebiteľom v zmysle § 2 písm. a) zákona č. 250/2007 Z. z. o ochrane spotrebiteľa.

2. Predmet a opis Služby

2.1. Služba ePodatelna24 je elektronická poštová schránka pre prijímanie aj odosielanie elektronických faktúr a iných obchodných dokumentov prostredníctvom siete Peppol (Pan-European Public Procurement OnLine). Samotné doručovanie v sieti Peppol zabezpečuje Poskytovateľ prostredníctvom certifikovaného prístupového bodu spoločnosti Ionite B.V. (Peppol Access Point SK EFSK000003). Služba je dostupná prostredníctvom webového užívateľského rozhrania aj natívnej mobilnej aplikácie (iOS a Android).

2.2. Hlavné funkcie Služby zahŕňajú:

a) registráciu Zákazníka v sieti Peppol;
b) prijímanie elektronických faktúr a dobropisov vo formáte Peppol BIS;
c) odosielanie elektronických faktúr a dobropisov v mene Zákazníka — nahranie XML súboru, náhľad PDF faktúry, odoslanie XML faktúry cez sieť Peppol; podporované sú faktúry a dobropisy podľa Peppol BIS Billing a samofakturačné faktúry a dobropisy podľa Peppol BIS Self-Billing;
d) sprístupnenie prijatých a odoslaných dokumentov v užívateľskom rozhraní;
e) zasielanie e-mailových notifikácií o nových dokumentoch;
f) viacero používateľských rolí v rámci spoločnosti Zákazníka;
g) prepojenie viacerých spoločností pod jednu správcovskú spoločnosť zodpovednú za úhradu poplatkov za službu ePodatelna24;
h) vedenie auditného záznamu operácií Poskytovateľom; výpis týkajúci sa spoločnosti Zákazníka Poskytovateľ poskytne na žiadosť zaslanú na info@epodatelna24.sk;
i) voliteľné automatické archivovanie prijatých dokumentov do externého cieľového úložiska Zákazníka (napríklad cloudového úložiska); podrobnosti upravuje článok 17;
j) hromadné odoslanie viacerých dokumentov v jednej dávke; podrobnosti upravuje článok 19;
k) týždenný alebo denný e-mailový súhrn s priloženým ZIP archívom prijatých (a podľa nastavenia aj odoslaných) dokumentov za uplynulé obdobie; podrobnosti upravuje článok 20;
l) generovanie PAYME QR kódov na prijatých faktúrach na uľahčenie úhrady dodávateľovi z mobilnej bankovej aplikácie. QR kód je generovaný lokálne v Službe z údajov faktúry (IBAN, suma, variabilný symbol, popis platby), nezahŕňa volanie tretích strán a neobsahuje žiadne dodatočné údaje nad rámec polí z faktúry samotnej;
m) rozhranie pre odovzdávanie faktúr z ERP systému (API) — strojové (machine-to-machine) odovzdanie faktúr z externého ERP systému Zákazníka do Služby na odoslanie cez sieť Peppol; podrobnosti upravuje článok 22;
n) hromadný export SEPA platobného príkazu z prijatých faktúr do súboru vo formáte pain.001.001.03 pre nahranie do internetového bankovníctva Zákazníka; podrobnosti upravuje článok 23;
o) prepojenie so systémom Hekaton — vystavenie faktúry v systéme Hekaton (hekaton.sk) priamo zo Služby a jej odovzdanie Službe na odoslanie cez sieť Peppol; podrobnosti upravuje článok 24.

2.3. Služba NEZAHŔŇA:

a) dlhodobú archiváciu prijatých dokumentov v zmysle zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve. Zákazník je výlučne zodpovedný za stiahnutie a archiváciu prijatých a odoslaných dokumentov v súlade s platnými právnymi predpismi (najmä uchovávanie účtovných dokladov po dobu 10 rokov)
b) účtovné spracovanie dokumentov;
c) daňové poradenstvo;
d) overenie obsahovej správnosti odosielaných dokumentov (Zákazník zodpovedá za to, že nahraté UBL XML zodpovedá skutočnému obchodnému prípadu).

2.4. Poskytovateľ vyvíja primerané úsilie na zabezpečenie funkčnosti a dostupnosti Služby. Cieľovú úroveň dostupnosti platformy, prevádzkové hodiny e-mailovej podpory a súvisiace pravidlá upravuje článok 21 (Úroveň služby a podpora). Mimo rámca článku 21 je Služba poskytovaná „tak, ako je"; doručovanie dokumentov cez sieť Peppol závisí od tretích strán podľa článkov 8.3 a 8.5.

3. Vznik zmluvného vzťahu, registrácia a poskytovanie služby ePodatelna24

3.1. Zmluvný vzťah medzi Poskytovateľom a Zákazníkom vzniká tak že Zákazník:

a) si na webovom sídle Finančnej správy (https://vpds.financnasprava.sk/vyber-certifikovaneho-poskytovatela?id=3) vyberie za svojho "digitálneho poštára" ePodatelna24;
b) ePodatelna24 odošle Zákazníkovi e-mail s aktivačným linkom. Zákazník klikne na aktivačný link, ktorý otvorí webové sídlo ePodatelna24.sk, konkrétne podstránku Aktivácia služby;
c) Zákazník výslovne potvrdí súhlas s VOP a Zásadami ochrany osobných údajov zaškrtnutím príslušného políčka;
d) dokončí aktiváciu služby stlačením príslušného tlačidla.

3.1.1. Časový priebeh aktivácie Služby. Aktivácia Služby prebieha automatizovane. Od okamihu, keď si Zákazník na webovom sídle Finančnej správy SR zvolí ePodatelna24 za svojho „digitálneho poštára" (článok 3.1 písm. a), je Služba spravidla aktívna do niekoľkých minút — za bežných prevádzkových okolností do štyroch (4) minút — za predpokladu, že Zákazník bez zbytočného odkladu dokončí úkony podľa článku 3.1 písm. b) až d). Od okamihu aktivácie je Zákazník registrovaný v sieti Peppol pre prijímanie dokumentov; elektronické faktúry adresované Zákazníkovi Služba prijíma a doručuje do jeho e-mailovej schránky formou notifikácie podľa článku 10.1 písm. c) a článku 10.4.

3.1.2. Povaha časového údaja podľa článku 3.1.1. Časový údaj podľa článku 3.1.1 predstavuje záväzok vynaloženia primeraného úsilia (best-effort), nie garantovanú lehotu ani záruku výsledku; jeho nedodržanie nezakladá Zákazníkovi nárok na náhradu, zľavu ani kredit (obdobne ako v článku 21.5). Čas aktivácie sa môže predĺžiť najmä v prípade:

a) omeškania na strane Zákazníka pri dokončení úkonov podľa článku 3.1 písm. b) až d) — aktivačný odkaz je Zákazníkovi doručený e-mailom a aktiváciu dokončuje sám Zákazník;
b) nedostupnosti alebo omeškania na strane Finančnej správy SR, prevádzkovateľa prístupového bodu (Ionite B.V.), Peppol SMP alebo inej tretej strany (články 8.3 písm. b, 8.5 a 21.6);
c) plánovanej údržby podľa článku 21.4 alebo okolností podľa článku 21.7.

3.1.3. Aktivácia v režime „iba odosielanie". Ak je v okamihu aktivácie identifikátor Zákazníka (DIČ) už registrovaný v Peppol SMP iným poskytovateľom, Zákazník je v lehote podľa článku 3.1.1 aktivovaný iba v režime odosielania a prijímanie dokumentov cez Službu sa sprístupní až postupom podľa článku 15.3. Časový údaj podľa článku 3.1.1 sa na sprístupnenie prijímania v takom prípade nevzťahuje.

3.1.4. Predpoklad prijatia prvej faktúry. Aktivácia Služby zabezpečuje pripravenosť schránky Zákazníka na prijímanie dokumentov. Samotné prijatie prvej elektronickej faktúry závisí od toho, kedy ju dodávateľ Zákazníka odošle cez sieť Peppol. Priloženie kópie faktúry (XML a PDF) k e-mailovej notifikácii sa riadi článkom 10.4 vrátane podmienky dostatočného kreditu v peňaženke podľa článku 10.4 písm. a).

3.1.5. Opätovné zaslanie aktivačného odkazu. Aktivačný odkaz podľa článku 3.1 písm. b) je platný 48 hodín. Ak ho osoba, ktorej bol zaslaný, nepoužila, môže si na stránke https://www.epodatelna24.sk/aktivacny-email po zadaní DIČ a e-mailovej adresy vyžiadať nový odkaz, najviac trikrát za 24 hodín pre jednu spoločnosť. Nový odkaz sa zasiela výlučne na e-mailovú adresu, na ktorú bola zaslaná pôvodná pozvánka, a stránka zobrazí rovnakú odpoveď bez ohľadu na to, či zadané údaje zodpovedajú registrácii. Ak aktivácia nie je dokončená, Poskytovateľ na túto adresu zašle nový aktivačný odkaz aj automaticky, spravidla 3. a 10. deň po prvej pozvánke, najneskôr však 30 dní od prvej pozvánky. Ak sa osoba, ktorej bol aktivačný odkaz zaslaný, prihlási do Služby touto e-mailovou adresou skôr, než odkaz použije, Služba jej ponúkne dokončenie aktivácie priamo po prihlásení. Ak Zákazník na webovom sídle Finančnej správy SR vyberie Poskytovateľa opakovane pre spoločnosť, ktorá je už aktivovaná, Poskytovateľ nový aktivačný odkaz nezasiela a na e-mailovú adresu z registrácie pošle iba oznámenie, že spoločnosť je už aktivovaná, s odkazom na prihlásenie.

3.2. VOP a Zásady ochrany osobných údajov sú Zákazníkovi sprístupnené pred dokončením aktivácie prostredníctvom odkazov v aktivačnom rozhraní. Zaškrtnutím súhlasu Zákazník potvrdzuje, že mal možnosť oboznámiť sa s ich obsahom.

3.3. Akceptáciou VOP Zákazník potvrdzuje, že:

a) je oprávnený konať za spoločnosť, ktorá sa registruje;
b) sa oboznámil s celým obsahom VOP a Zásad ochrany osobných údajov;
c) údaje, ktoré poskytol, sú pravdivé a aktuálne.

3.4. Registrácia v mene tretej osoby (správcovské spoločnosti - napríklad účtovné firmy). Ak Zákazník (napríklad účtovná firma) registruje a spravuje účet pre inú spoločnosť (klienta), vyhlasuje a zaručuje, že:

a) má od klienta riadne poverenie alebo plnomocenstvo na takúto registráciu a správu;
b) je oprávnený akceptovať tieto VOP v mene klienta;
c) plne zodpovedá za dodržiavanie VOP klientom;
d) všetky finančné vyrovnania sa uskutočňujú výlučne so Zákazníkom (správcovskou spoločnosťou - napríklad účtovnou firmou);
e) v prípade ukončenia spolupráce medzi Zákazníkom a klientom je výlučnou zodpovednosťou Zákazníka a klienta dohodnúť sa na ďalšom postupe (vrátane prípadného prevodu účtu).

3.5. Poskytovateľ nenesie zodpovednosť za neoprávnený výber "digitálneho poštára" spoločnosti treťou osobou. Plnú zodpovednosť za škodu vzniknutú v dôsledku takéhoto výberu nesie osoba, ktorá úkon výberu vykonala. Úkon výberu "digitálneho poštára" je možné vykonať iba osobou, ktorá má existujúci právny titul konania a má od klienta riadne poverenie alebo plnomocenstvo na takúto registráciu a správu, inak povedané, osoba bola splnomocnená alebo poverená štatutárom spoločnosti na výber "digitálneho poštára" a správu služby.

3.6. Overenie totožnosti Zákazníka. V súlade s pravidlami siete Peppol (OpenPeppol Entity Identification Policy, Internal Regulations §3.3) je Poskytovateľ povinný overiť identitu Zákazníka pri jeho registrácii. Overenie sa vykonáva nasledovne:

a) Výber Poskytovateľa cez Finančnú správu SR. Štandardný proces aktivácie je iniciovaný prostredníctvom portálu Finančnej Správy SR po prihlásení používateľa, ktorý má právny titul konania za Zákazníka. Po dokončení výberu Poskytovateľa je Zákazníkovi a Poskytovateľovi doručený tzv. verifikačný token, ktorý dokazuje existenciu Zákazníka v registroch Finančnej správy SR. Iba pomocou verifikačného údaja (verifikačný token) je možné aktivovať Zákazníka v sieti Peppol. Doručenie a prevzatie verifikačného údaju prostredníctvom takéhoto autentifikovaného kanála sa považuje za preukázanie autorizácie Zákazníka v zmysle Peppol Entity Identification Policy;

3.7. Poskytovateľ uchováva základné identifikačné údaje Zákazníka (obchodné meno, DIČ, krajina, kontaktný e-mail, dátum aktivácie, podporované typy dokumentov) po celú dobu trvania zmluvného vzťahu. V rozsahu vyžadovanom pravidlami siete Peppol Poskytovateľ tieto údaje sprístupňuje prevádzkovateľovi prístupového bodu (Ionite B.V.) a prostredníctvom neho príslušnej Peppol Authority alebo OpenPeppol AISBL.

3.8. Prevod správcovstva na inú správcovskú spoločnosť. Hlavným správcom spoločnosti (v technickej terminológii Služby aj „genesis administrátor") je používateľ, ktorý spoločnosť v Službe aktivoval alebo na ktorého bola táto rola prevedená podľa tohto článku, a z ktorého peňaženky sa hradia poplatky za spoločnosť. Prevod spoločnosti pod inú "peňaženku" sa uskutočňuje prevodom role hlavného správcu na používateľa, ktorého e-mailovú adresu hlavný správca uvedie; po prijatí prevodu sa poplatky spoločnosti účtujú z peňaženky nového hlavného správcu. Postup:

a) hlavný správca iniciuje prevod v užívateľskom rozhraní (Spoločnosti → Spoločnosť → Nastavenia firmy → Prevod role hlavného správcu) a uvedie e-mail cieľového používateľa;
b) ak je uvedená adresa účtom používateľa, ktorý je aktívnym Administrátorom spoločnosti aspoň jednej spoločnosti v Službe, odošle sa mu e-mail s prevodovým odkazom (tokenom), ktorý platí 7 dní od vygenerovania; po uplynutí lehoty prevod zaniká. Ak uvedená adresa taký účet nemá, Služba ponúkne možnosť „Pozvať a previesť rolu": na adresu sa zašle pozvánka do spoločnosti s rolou Administrátor spoločnosti spojená so žiadosťou o prevod a prevod sa vykoná prijatím tejto pozvánky;
c) cieľový používateľ musí prevod výslovne akceptovať: odkaz otvorí po prihlásení stránku, ktorá uvádza spoločnosť, žiadateľa a dôsledok prijatia (od prijatia hradí faktúry tejto spoločnosti z vlastnej peňaženky, s uvedením jej aktuálneho zostatku); prevod sa vykoná až stlačením tlačidla „Prijať prevod". Cieľový používateľ môže prevod odmietnuť; samotné otvorenie odkazu nič nemení;
d) počet požiadaviek o prevod je z bezpečnostných dôvodov obmedzený na 10 za 24 hodín na používateľa a na tú istú cieľovú adresu možno novú žiadosť poslať najskôr po 7 dňoch, ibaže cieľový používateľ predošlú žiadosť odmietol alebo ju hlavný správca sám zrušil.

3.8.1. Dôsledky prijatia prevodu (prevzatie správcovstva spoločnosti):

a) cieľový používateľ sa stáva novým hlavným správcom spoločnosti;
b) pôvodný hlavný správca je automaticky preradený do role Administrátor spoločnosti — neprichádza o prístup, len o výlučné práva hlavného správcu;
c) peňaženka pôvodného hlavného správcu zostáva v jeho vlastníctve vrátane všetkých kreditov a histórie transakcií. Peňaženka sa neprenáša;
d) spoločnosť sa pripojí ("pripočíta") k peňaženke nového hlavného správcu - novej správcovskej spoločnosti pre účely výpočtu objemovej zľavy (článok 4.6). Pravidlo „raz dosiahnutej úrovne" sa uplatňuje aj v tomto prípade — peňaženka pôvodného hlavného správcu si zachováva dosiahnutú úroveň;
e) auditné záznamy a história dokumentov spoločnosti zostávajú nezmenené; historickí aktéri (vrátane pôvodného hlavného správcu) zostávajú v audite uvedení.

3.8.2. Obmedzenie pri záporných zostatkoch. Prevod nemožno začať, ak má peňaženka pôvodného hlavného správcu záporný zostatok a spoločnosť má zároveň prijaté faktúry, ktoré čakajú na dobitie peňaženky (článok 5.9). Tento stav je nutné najprv vyriešiť dobitím peňaženky.

3.8.3. Nevratnosť. Po dokončení prevodu sa práva hlavného správcu nedajú samoobslužne získať späť. V odôvodnených prípadoch (najmä omyl alebo zneužitie) môže pôvodný hlavný správca požiadať o nápravu na info@epodatelna24.sk; obnovenie pôvodného stavu je výlučne rozhodnutím Poskytovateľa.

4. Cena Služby a spôsob spoplatnenia

4.1. Služba je spoplatnená za každý prijatý dokument a za každý úspešne odoslaný dokument podľa cenníka Poskytovateľa platného v okamihu určenom podľa článku 4.9.

4.2. Cenový model je predplatený (prepaid):

a) Zákazník si vopred dobíja virtuálnu peňaženku prostredníctvom elektronickej platby;
b) za každý prijatý alebo úspešne odoslaný dokument sa z peňaženky odpočíta príslušná suma podľa aktuálneho cenníka;
c) ak nie je v peňaženke dostatočný zostatok, prijaté dokumenty budú dočasne uzamknuté až do dobitia; pri odosielaní Služba dokument do starostlivosti neprevezme, ak zostatok peňaženky nepostačuje podľa článku 5.9 písm. c). Pri účtovaní ceny za jednotlivý dokument Poskytovateľ toleruje prechodný záporný zostatok peňaženky najviac 1 EUR (dokument sa spoplatní, aj keď zostatok nepokrýva jeho cenu v plnej výške, ak po účtovaní neklesne pod −1 EUR); tolerancia slúži výlučne tomu, aby dokument nezostal uzamknutý pre rozdiel v centoch, a nezakladá Zákazníkovi nárok na úver.

4.3. Ceny sú uvedené v EUR vrátane DPH vo výške 23 % v zmysle zákona č. 222/2004 Z. z. o dani z pridanej hodnoty.

4.4. Aktuálny cenník je dostupný v užívateľskom rozhraní Služby a na webovej stránke www.epodatelna24.sk. Pre prijatie aj pre úspešné odoslanie dokumentu sa uplatňuje rovnaká jednotná brutto cena podľa aktuálneho cenového obdobia.

4.5. Cenové obdobia (globálna brutto cena). Poskytovateľ vedie globálne cenové obdobia, v ktorých je pre všetkých Zákazníkov stanovená jednotná brutto cena za dokument. Aktuálna brutto cena je vždy zverejnená v užívateľskom rozhraní pri aktivácii a v sekcii Peňaženka.

4.5.1. Zobrazenie ceny po zľave. Cena za jednu faktúru po zľave podľa článku 4.6 sa Zákazníkovi zobrazuje v sekcii Peňaženka; cena za odoslanie faktúry sa Zákazníkovi zobrazí aj pred odoslaním faktúry v užívateľskom rozhraní.

4.6. Objemová zľava — úrovne peňaženky. Z brutto ceny podľa článku 4.5 sa Zákazníkovi v okamihu spoplatnenia dokumentu odpočíta zľava podľa úrovne jeho peňaženky. Úroveň peňaženky je odvodená od počtu aktívnych spoločností zahrnutých pod ten istý "peňaženkový" účet — typicky pre účtovné firmy spravujúce viacero klientov v jednej peňaženke.

Úroveň	Aktívnych spoločností (hlavný správca)	Zľava z brutto ceny
Štartovacia	1–4	0 %
Bronzová	5–9	10 %
Strieborná	10–24	20 %
Zlatá	25–49	30 %
Platinová	50–99	40 %
Diamantová	100 a viac	50 %

4.6.1. Pravidlo „raz dosiahnutej úrovne". Úroveň peňaženky sa môže iba zvyšovať. Akonáhle Zákazník dosiahne určitú prahovú hodnotu spravovaných spoločností, danú úroveň si udržiava aj v prípade, že počet aktívnych spoločností neskôr klesne (napr. odchod klienta účtovnej firmy). Hodnota „vrchol" je zobrazená v sekcii Peňaženka v užívateľskom rozhraní.

4.6.2. Uplatnenie zľavy. Zľava sa uplatňuje v okamihu určenom podľa článku 4.9 písm. b). Pri prijatých dokumentoch sa aktuálne platná zľava (vrátane prípadného zvýšenia úrovne peňaženky medzi prijatím a spoplatnením) použije na všetky dosiaľ nespoplatnené prijaté dokumenty; pri odosielaných dokumentoch sa použije zľava platná v okamihu prevzatia dokumentu do starostlivosti.

4.6.3. Manuálna úprava úrovne. Poskytovateľ je oprávnený vo výnimočných prípadoch manuálne nastaviť úroveň peňaženky konkrétneho Zákazníka (oboma smermi):

a) vyššie — najmä v rámci partnerských programov, pilotov, alebo individuálnych obchodných dohôd;
b) nižšie — v prípade zneužitia objemovej zľavy (napr. umelé vytváranie aktivácií bez reálneho podnikateľského účelu), ak Zákazník po výzve nezjedná nápravu.

Manuálne nastavenie je viditeľné v interných záznamoch Poskytovateľa; Zákazník je o nepriaznivom manuálnom znížení informovaný e-mailom najmenej 14 dní vopred, ak okolnosti dovoľujú.

4.6.4. Zmena tabuľky úrovní. Poskytovateľ je oprávnený zmeniť prahové hodnoty alebo percentá zľavy v tabuľke vyššie postupom podľa článku 4.7 (30-dňové oznámenie). Pravidlo „raz dosiahnutej úrovne" podľa článku 4.6.1 zostáva pri takejto zmene zachované — Zákazník si ponecháva najmenej takú úroveň, akú mal pred zmenou.

4.7. Zmena cien. Poskytovateľ je oprávnený zmeniť brutto cenník (založiť nové globálne cenové obdobie) alebo tabuľku úrovní podľa článku 4.6.4. Zmena sa Zákazníkovi oznámi na webovom sídle epodatelna24.sk najmenej 30 dní pred jej účinnosťou; oznámenie uvádza doterajšiu a novú cenu. Ak Zákazník so zmenou nesúhlasí, je oprávnený ukončiť zmluvný vzťah a požiadať o vrátenie nespotrebovaného zostatku peňaženky podľa článku 6 týchto VOP. Toto znenie je účinné od 6. 11. 2026. Zmenu ceny, ktorá nadobudne účinnosť pred týmto dňom, Poskytovateľ oznámi aj e-mailom najmenej 30 dní pred jej účinnosťou; oznámenie uvádza doterajšiu a novú cenu (s DPH aj bez DPH), deň účinnosti a informáciu, na koľko prijatých faktúr približne stačí aktuálny zostatok peňaženky pri novej cene.

4.8. Zmena ceny sa nevzťahuje na dokumenty, ktoré sa stali spoplatnenými pred dňom účinnosti zmeny (pozri článok 4.9).

4.9. Rozhodujúci okamih pre cenu a zľavu. Pre konkrétny dokument sa použije:

a) brutto cena platná v cenovom období v okamihu zápisu dokumentu do schránky Zákazníka (pre prijaté) alebo v okamihu prevzatia do starostlivosti podľa článku 15.7 (pre odosielané). Táto brutto cena sa zaznamená a žiadna neskoršia zmena globálneho cenníka ju spätne neovplyvní;
b) zľava podľa úrovne peňaženky v okamihu spoplatnenia prijatého dokumentu, resp. v okamihu prevzatia odosielaného dokumentu do starostlivosti.

Skutočne odpočítaná suma sa rovná brutto cene podľa písmena a) zníženej o zľavu podľa písmena b). Za odosielaný dokument sa cena účtuje iba vtedy, ak bol doručený cez sieť Peppol; dovtedy je suma v peňaženke iba dočasne zablokovaná podľa článku 4.9.1.

4.9.1. Dočasné blokovanie sumy pri odosielaní. Pri prevzatí odosielaného dokumentu do starostlivosti Služba cenu zníženú o zľavu podľa článku 4.6 dočasne zablokuje v peňaženke (zostatok sa o ňu zníži). Ak je faktúra doručená cez sieť Peppol, zablokovaná suma sa stane cenou za odoslanie. Ak odoslanie definitívne zlyhá alebo Zákazník zvolí doručenie e-mailom podľa článku 15.6, zablokovaná suma sa v plnej výške odblokuje do peňaženky. Za faktúru, ktorá nebola doručená cez sieť Peppol, Poskytovateľ cenu neúčtuje.

5. Dobitie peňaženky a platby

5.1. Zákazník dobíja peňaženku prostredníctvom QR platby generovanej v užívateľskom rozhraní Služby vo formáte payme link standard. QR kód obsahuje ID transakcie poskytnuté štátnym systémom NOP (Notifikátor okamžitých platieb) Finančnej správy SR. Zákazník vykoná platbu prevodom okamžitou úhradou.

5.2. Minimálna suma jedného dobitia je 0,05 EUR. Maximálna suma jedného dobitia je 100,00 EUR; suma sa zadáva na celé centy. Užívateľské rozhranie ani rozhranie pre mobilnú aplikáciu neumožnia vytvoriť platobný odkaz mimo tohto rozpätia. Z bezpečnostných dôvodov možno za 24 hodín dokončiť najviac 10 dobití jednej peňaženky (počítajú sa uhradené platobné odkazy); ďalší platobný odkaz Služba v tomto období nevytvorí.

5.3. Po prijatí platby Poskytovateľom je peňaženka pripísaná v zostatku okamžite a Zákazníkovi je automaticky vystavená elektronická faktúra (e-faktúra) v zmysle zákona o DPH. Faktúra je zaslaná prostredníctvom siete Peppol na Peppol identifikátor Zákazníka.

5.4. Akceptované platobné metódy: bankový prevod prostredníctvom QR platby kompatibilnej s mobilnými bankovými aplikáciami.

5.5. Uvítací kredit. Pri aktivácii nového účtu na sieti Peppol môže Poskytovateľ pripísať do peňaženky uvítací kredit. Výška uvítacieho kreditu sa môže meniť a Poskytovateľ si vyhradzuje právo ho kedykoľvek upraviť alebo zrušiť bez predchádzajúceho oznámenia. Aktuálna výška uvítacieho kreditu (ak nejaká) je zobrazená priamo pri aktivácii spoločnosti. Uvítací kredit je dobrovoľným plnením Poskytovateľa a nezakladá nárok Zákazníka na jeho opätovné poskytnutie.

5.6. Zostatok peňaženky nie je úročený a nie je možné ho previesť na iný účet alebo inému Zákazníkovi (s výnimkou refundácie podľa článku 6).

5.7. Príjemca faktúry za službu ePodatelna24. Štandardne sa e-faktúra za dobitie peňaženky vystavuje na ten istý subjekt, ktorý peňaženku vlastní (hlavný správca). Poskytovateľ však umožňuje Zákazníkovi nastaviť odlišného príjemcu faktúry v sekcii Peňaženka (fakturačné údaje).

5.8. Doručenie faktúry. Bez ohľadu na voľbu príjemcu sa e-faktúra doručuje prostredníctvom siete Peppol na Peppol identifikátor nastaveného príjemcu, ak má príjemca aktivovaný príjem Peppol faktúr (cez ePodatelna24 alebo iného Peppol poskytovateľa). Ak nastavený príjemca nie je v sieti Peppol dohľadateľný alebo ak doručenie cez sieť Peppol definitívne zlyhá, Poskytovateľ e-faktúru (PDF a XML) doručí e-mailom na e-mailovú adresu vlastníka peňaženky; v časti Peňaženka → Faktúry od ePodatelna24 je takáto faktúra označená ako doručená e-mailom.

5.8.1. Prístup k faktúram v aplikácii. Vlastník peňaženky si faktúry a dobropisy vystavené Poskytovateľom za dobitie peňaženky môže zobraziť a stiahnuť (PDF a XML) v časti Peňaženka → Faktúry od ePodatelna24. Doklady s číslom nižším ako PB-2026-000052, ktoré sa v aplikácii nezobrazujú, Poskytovateľ poskytne na žiadosť zaslanú na info@epodatelna24.sk do 5. 11. 2026.

5.8.2. E-faktúra doručená do schránky v Službe. Ak je nastaveným príjemcom spoločnosť, ktorá prijíma dokumenty cez Službu, e-faktúra za dobitie sa jej zobrazí v sekcii Prijaté faktúry označená ako už uhradená (s odkazom na dobitie, ktorým bola zaplatená), nezaraďuje sa do exportu platobného príkazu podľa článku 23 a spoplatňuje sa ako prijatý dokument podľa článku 4.

5.9. Krátkodobý záporný zostatok (do -1,00 EUR). Aby sa nestratil dokument, ktorého spoplatnenie nastane v okamihu, keď je v peňaženke len drobný kredit (napríklad 0,05 EUR), Služba povoľuje, aby zostatok peňaženky krátkodobo poklesol až na -1,00 EUR. Tento drobný záporný zostatok:

a) sa automaticky vyrovná najbližším dobitím peňaženky (Služba ho odpočíta z prvého pripísaného kreditu);
b) neukladá Zákazníkovi žiadne ďalšie poplatky — nejde o úverový produkt, len o zabránenie zlyhaniu spoplatnenia;
c) pri odosielaní Služba odosielaný dokument do starostlivosti neprevezme, ak by zostatok peňaženky po dočasnom zablokovaní ceny podľa článku 4.9.1 klesol pod -1,00 EUR (článok 4.2 písm. c); pri jednotlivom nahrávaní faktúry v užívateľskom rozhraní (mimo hromadného odoslania podľa článku 19) Služba navyše vyžaduje, aby zostatok peňaženky pred odoslaním pokrýval celú brutto cenu odoslania.

Väčší záporný zostatok ako -1,00 EUR nie je technicky možný — spoplatnenie ďalších prijatých dokumentov sa pozastaví a tieto dokumenty zostanú zobrazené v rozhraní ako „čakajúce na dobitie peňaženky" až do najbližšieho dobitia.

6. Refundácia a ukončenie účtu

6.1. Vrátenie zostatku peňaženky je možné výlučne pri ukončení zmluvného vzťahu, t. j. pri trvalej deaktivácii všetkých spoločností Zákazníka.

6.2. Počas trvania aktívneho účtu Zákazník nemá nárok na čiastočné vrátenie zostatku peňaženky.

6.3. Postup pri refundácii:

a) Zákazník zašle písomnú žiadosť o refundáciu na e-mail info@epodatelna24.sk;
b) v žiadosti uvedie identifikačné údaje, IBAN, na ktorý žiada vrátenie zostatku, a dôvod ukončenia;
c) Poskytovateľ overí oprávnenosť žiadosti a aktuálny zostatok peňaženky;
d) refundovaná suma bude pripísaná na uvedený IBAN do 14 kalendárnych dní od prijatia úplnej žiadosti;
e) o refundácii bude vystavený dobropis (credit note) prostredníctvom siete Peppol.

6.4. Minimálna suma na refundáciu je 5,00 EUR. Zostatky nižšie ako 5,00 EUR nie sú refundované a stávajú sa po deaktivácii účtu majetkom Poskytovateľa.

6.5. Uvítací kredit nie je refundovateľný. V prípade refundácie sa od refundovateľnej sumy odpočíta hodnota uvítacieho kreditu, ak bol Zákazníkovi pripísaný a ešte nebol spotrebovaný.

6.6. Refundácia sa zasiela výlučne na bankový účet vedený v bankovom inštitúte v EÚ alebo EHP.

6.7. Po refundácii a deaktivácii účtu sa všetky osobné údaje a obchodné dokumenty Zákazníka spracúvajú v súlade so Zásadami ochrany osobných údajov (najmä článkom o uchovávaní údajov) a článkom 16 týchto VOP.

6.8. Žiadosti o čiastočnú refundáciu mimo deaktivácie. Vzhľadom na povahu predplateného modelu (článok 4.2) Zákazník v zásade nemá nárok na čiastočnú refundáciu nespotrebovaného zostatku počas trvania aktívneho účtu (článok 6.2). V mimoriadnych prípadoch (najmä zjavné preplatenie, technická chyba, dvojité dobitie) môže Zákazník zaslať žiadosť na info@epodatelna24.sk; vyhovenie takejto žiadosti je výlučne rozhodnutím Poskytovateľa.

6.9. Reklamácia neevidovanej platby (Spor). Ak Zákazník vykonal QR platbu na dobitie peňaženky (článok 5), ale platba sa v jeho zostatku peňaženky na ePodatelna24 okamžite neobjavila, môže v užívateľskom rozhraní (Čakáme na platbu → „Zaplatil som, kredit neprišiel") otvoriť Spor; v užívateľskom rozhraní a v e-mailoch sa Spor označuje ako nahlásená platba a zoznam otvorených Sporov ako „Nahlásené platby". Cieľom reklamácie je upozorniť Poskytovateľa, že QR platba nebola správne pripísaná zo strany sprostredkovateľa platby (NOP) a vyžaduje manuálne vysporiadanie.

a) Reklamácia vyžaduje stručný komentár a kontaktný e-mail;
b) Reklamáciu môže Poskytovateľ spracovať najskôr 2 hodiny po vytvorení platobného odkazu (vychádza z dostupnosti online histórie u sprostredkovateľa platby)
c) Otvorenú reklamáciu rieši Poskytovateľ vo vlastnej réžií a v nezaručenej lehote — typicky do 2 pracovných dní. Vyriešenie znamená buď pripísanie chýbajúcej sumy do peňaženky — ak Poskytovateľ platbu dohľadal na svojom bankovom účte, čím sa dokončí pôvodné zamýšľané dobitie peňaženky —, alebo zamietnutie reklamácie, ak platba na bankový účet Poskytovateľa nedorazila. Reklamácia neevidovanej platby sa nevyrovnáva vrátením (refundáciou) sumy späť na bankový účet Zákazníka; jej účelom je dokončiť dobitie peňaženky, ktoré Zákazník pôvodne zamýšľal.
d) Zákazník môže rovnakú reklamáciu kedykoľvek stiahnuť v užívateľskom rozhraní tlačidlom „Vziať späť nahlásenie" (typicky ak sa platba medzitým objavila v zostatku peňaženky).

6.9.1. Nahlásená platba otvorená Službou. Nahlásenú platbu otvorí aj Služba sama, bez úkonu Zákazníka, ak (i) na jeden platobný odkaz prišla druhá platba s rovnakou referenciou (duplicitná platba) alebo (ii) banka poslala inú sumu, než bola uvedená v QR kóde. Takú platbu Poskytovateľ nikdy nepripíše automaticky; Zákazníka o nej informuje e-mailom, platbu overí na svojom bankovom účte a chýbajúcu sumu pripíše do peňaženky, resp. druhú platbu pripíše do peňaženky alebo vráti na bankový účet, z ktorého prišla. Nahlásená platba otvorená Službou sa zobrazuje medzi „Nahlásené platby" a platí pre ňu článok 6.9 písm. b) a c) s tým, že — na rozdiel od nezaručenej lehoty podľa článku 6.9 písm. c) — ju Poskytovateľ vybaví do 2 pracovných dní od jej otvorenia (pripísaním do peňaženky alebo vrátením na bankový účet, z ktorého platba prišla); kredit podľa článku 6.10 sa pri nej neposkytuje.

6.10. Kredit dobrej vôle pri otvorenej reklamácii. V záujme zachovania dôvery a zníženia nepríjemnosti čakania na vyriešenie reklamácie podľa článku 6.9 môže Poskytovateľ pri otvorení reklamácie pripísať Zákazníkovi do peňaženky kredit dobrej vôle vo výške 1,00 EUR. Pravidlá:

a) kredit sa pripisuje automaticky v okamihu otvorenia reklamácie, ak ho má Poskytovateľ technicky aktivovaný a Zákazník spĺňa nasledujúce podmienky;
b) doživotný limit 3 kredity na jedného Zákazníka (počítané podľa identifikátora používateľa, nie peňaženky alebo spoločnosti) — opatrenie brániace zneužitiu opakovaným otváraním reklamácií; kredit sa pripisuje len vtedy, ak zostatok peňaženky v okamihu otvorenia reklamácie nie je vyšší ako 1,00 EUR (kredit slúži na preklenutie čakania, nie ako odmena);
c) kredit je dobrovoľným plnením Poskytovateľa a nezakladá nárok Zákazníka na jeho opätovné poskytnutie. Poskytovateľ je oprávnený systémový prepínač kedykoľvek vypnúť alebo upraviť bez predchádzajúceho oznámenia (najmä pri zmene chovania sprostredkovateľa platby alebo pri zistenom zneužívaní);
d) kredit je refundovateľný za rovnakých podmienok ako bežný kredit (článok 6.3); na rozdiel od uvítacieho kreditu pri aktivácii (článok 5.5) sa kredit pri refundácii neodpočítava z refundovateľnej sumy, lebo je kompenzáciou za nepríjemnosť, nie marketingovým plnením.

6.11. Odlišnosť od refundácie. Reklamácia neevidovanej platby (článok 6.9) nie je žiadosťou o refundáciu podľa článku 6.3 — týka sa platby, ktorá ešte neprešla cez peňaženku. Refundáciou peňaženky podľa článku 6.3 sa rieši nespotrebovaný zostatok pri ukončení účtu.

7. Povinnosti Zákazníka

7.1. Zákazník je povinný:

a) poskytnúť Poskytovateľovi pravdivé a aktuálne identifikačné údaje a bezodkladne ich aktualizovať pri každej zmene;
b) chrániť prístupové údaje k svojmu účtu pred zneužitím;
c) pravidelne sťahovať a archivovať prijaté aj odoslané dokumenty v súlade s povinnosťou uchovávania účtovných dokladov podľa zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve a iných platných predpisov. Po uplynutí zobrazovacieho okna (článok 16) sa dokumenty presunú medzi staršie faktúry (zostávajú dostupné cez tlačidlo „Zobraziť staršie faktúry") a v krajnom prípade po samostatnom postupe aj fyzicky vymazané;
d) uhrádzať poplatky za Službu v súlade s týmito VOP;
e) pri odosielaní zodpovedať za obsahovú správnosť XML dokumentu, ktorý nahráva (najmä správnosť identifikácie príjemcu, sumy, DIČ a ostatných polí). Poskytovateľ je len doručovateľom, neoveruje obsahovú správnosť;
f) nezneužívať Službu na nezákonné účely;
g) bezodkladne nahlásiť Poskytovateľovi akékoľvek bezpečnostné incidenty alebo neoprávnené použitie účtu.

7.2. Zákazník výslovne berie na vedomie a súhlasí s tým, že Poskytovateľ neposkytuje dlhodobú archiváciu prijatých ani odoslaných dokumentov a Zákazník nesie plnú zodpovednosť za uchovávanie dokumentov pre účely účtovníctva, daní a kontrolných orgánov.

7.3. Zákazník zodpovedá za všetky činnosti vykonané na jeho účte vrátane činností vykonaných ďalšími používateľmi, ktorých Zákazník na účet pozval.

7.4. Prezeranie účtu podporou. Na účel riešenia požiadavky Zákazníka môže poverený pracovník Poskytovateľa zobraziť užívateľské rozhranie tak, ako ho vidí používateľ Zákazníka, a vykonať úpravu profilu alebo nastavení notifikácií tohto používateľa. Každé prezeranie a každá takáto úprava sa zaznamenáva v auditnom zázname s uvedením pracovníka Poskytovateľa; za úpravy vykonané počas prezerania Zákazník podľa článku 7.3 nezodpovedá.

7.5. Prihlásenie. Používateľ sa prihlasuje jednorazovým overovacím kódom alebo odkazom na prihlásenie, ktoré Služba zasiela výlučne e-mailom (článok 10.1 písm. a), prípadne účtom Google alebo Apple; heslo sa nepoužíva. Jednorazový overovací kód platí 15 minút; po piatich nesprávnych zadaniach prestane platiť a používateľ si vyžiada nový. Pri opakovaných neúspešných pokusoch o overenie Služba prihlasovanie z danej e-mailovej adresy a zariadenia dočasne pozastaví. Odhlásením v užívateľskom rozhraní sa ukončia prihlásenia používateľa na všetkých jeho zariadeniach.

8. Obmedzenie zodpovednosti Poskytovateľa

8.1. Poskytovateľ vyvíja primerané úsilie pri prevádzke Služby. S výnimkou cieľovej úrovne dostupnosti a podpory výslovne upravenej v článku 21 — ktorá je záväzkom vynaloženia primeraného úsilia, nie zárukou výsledku — Poskytovateľ neposkytuje žiadne výslovné ani implicitné záruky ohľadom dostupnosti, presnosti, spoľahlivosti, vhodnosti na konkrétny účel alebo neporušenia práv tretích strán.

8.2. Maximálna celková zodpovednosť Poskytovateľa voči Zákazníkovi za škody vzniknuté v súvislosti so Službou (zo všetkých nárokov dohromady, vrátane zmluvnej zodpovednosti, deliktnej zodpovednosti, porušenia záruk alebo akýchkoľvek iných nárokov) je obmedzená na sumu 5000,00 EUR.

8.3. Poskytovateľ nezodpovedá za:

a) škody vzniknuté v dôsledku straty alebo vymazania dokumentov, ktoré si Zákazník nestiahol a nearchivoval (vrátane dokumentov skrytých alebo vymazaných v súlade s článkom 16);
b) škody vzniknuté v dôsledku výpadku, nedostupnosti alebo ukončenia účasti siete Peppol, prístupového bodu (Ionite B.V.), príslušnej Peppol Authority, OpenPeppol AISBL alebo iných tretích strán v sieti Peppol;
c) škody vzniknuté v dôsledku obsahovej nesprávnosti odoslaného dokumentu (nesprávny príjemca, nesprávna suma, chyba v UBL XML); za obsahovú správnosť odoslaného dokumentu zodpovedá výlučne Zákazník;
d) škody vzniknuté v dôsledku registrácie Zákazníka na sieti Peppol u iného poskytovateľa (pozri článok 15.3 — režim „iba odosielanie") a z toho vyplývajúce dočasné obmedzenie funkcionality prijímania v Službe;
e) škody vzniknuté v dôsledku výpadku platobných systémov (NOP, banky, atď.);
f) škody vzniknuté v dôsledku nezákonného alebo neautorizovaného použitia Služby;
g) ušlý zisk, nepriame, následné alebo špeciálne škody;
h) chyby v obsahu prijatých faktúr alebo iných dokumentov (Poskytovateľ je len doručovateľom, nie obsahovým spracovateľom);
i) škody spôsobené zásahom vyššej moci (vis maior).

8.4. Obmedzenie zodpovednosti podľa tohto článku sa neuplatní v rozsahu, v akom by takéto obmedzenie bolo v rozpore s kogentnými ustanoveniami platných právnych predpisov.

8.5. Závislosť Služby na sieti Peppol. Zákazník výslovne berie na vedomie, že:

a) Služba je doručovaná prostredníctvom siete Peppol, ktorú spravuje OpenPeppol AISBL (Peppol Coordinating Authority), a prístupového bodu prevádzkovaného spoločnosťou Ionite B.V. v úlohe Peppol Service Provider;
b) Poskytovateľ nie je priamo zmluvnou stranou Peppol Service Provider Agreement, ktorý uzatvára Ionite B.V. s príslušnou Peppol Authority. Poskytovateľ pôsobí v sieti Peppol ako intermediár Ionite B.V.;
c) v prípade ukončenia účasti Ionite B.V. v sieti Peppol — z akéhokoľvek dôvodu, najmä však ukončením Peppol Service Provider Agreement, stratou členstva v OpenPeppol AISBL alebo opatrením podľa OpenPeppol Compliance Policy — môže byť poskytovanie Služby dočasne alebo trvalo prerušené, a to aj bez predchádzajúceho oznámenia, ak okolnosti nedovoľujú inak;
d) v takom prípade sa uplatní postup vrátenia zostatku peňaženky podľa článku 6 týchto VOP. Poskytovateľ vyvinie primerané úsilie na zabezpečenie kontinuity Služby prostredníctvom iného Peppol Service Provider, ak je to technicky a obchodne možné.

9. Ochrana osobných údajov

9.1. Spracúvanie osobných údajov sa riadi samostatným dokumentom „Zásady ochrany osobných údajov" dostupným na webovej stránke www.epodatelna24.sk.

9.2. Zákazník (najmä ako účtovná firma alebo iný správca údajov v mene tretích strán) berie na vedomie, že vo vzťahu k osobným údajom obsiahnutým v dokumentoch:

a) Zákazník vystupuje ako prevádzkovateľ osobných údajov (data controller) vo vzťahu k svojim vlastným údajom a údajom svojich klientov;
b) Poskytovateľ vystupuje ako sprostredkovateľ osobných údajov (data processor) vykonávajúci spracúvanie v mene Zákazníka;
c) Vzťah medzi Zákazníkom a Poskytovateľom v oblasti spracúvania osobných údajov je upravený samostatnou Zmluvou o spracúvaní osobných údajov (DPA), ktorej akceptáciou je potvrdenie týchto VOP.

9.3. Poskytovateľ nepoužije údaje Zákazníka ani jeho klientov na vlastné marketingové účely ani na účely tretích strán bez výslovného súhlasu.

10. Komunikácia so Zákazníkom

10.1. Poskytovateľ posiela Zákazníkovi výlučne transakčné a prevádzkové e-maily, najmä:

a) overovacie kódy a odkazy na prihlásenie (výlučne e-mailom, článok 7.5);
b) pozvánky pre nových používateľov; jednu pripomienku neprijatej pozvánky s novým odkazom na 2. deň; a žiadosť o novú pozvánku zaslanú pozývajúcemu používateľovi, ak pozvaný o ňu požiada po uplynutí platnosti odkazu;
c) notifikácie o prijatí nového dokumentu;
d) potvrdenia o prijatí platby za dobitie peňaženky vrátane informácie o prijatých faktúrach, ktoré boli z dobitia ihneď uhradené, a o zostatku po ich uhradení (faktúra sa doručuje podľa článkov 5.3 a 5.8); e-mail s e-faktúrou za dobitie v prípadoch podľa článku 5.8;
e) informácie o stave účtu a Služby (zmena VOP a pod.);
f) prevádzkové pripomienky súvisiace s úspešným využívaním Služby — najmä jednorázová pripomienka po 14 dňoch od aktivácie pre nového Zákazníka, ktorý ešte nezačal prijímať dokumenty. Takéto pripomienky sú nevyhnutné pre zmysluplné poskytovanie Služby a nepovažujú sa za marketingovú komunikáciu;
g) upozornenie na dosiahnutie vyššej úrovne peňaženky (objemová zľava podľa článku 4.6) — informačný e-mail po prekročení prahovej hodnoty;
h) upozornenie na nízky zostatok peňaženky vlastníkovi peňaženky, keď zostatok klesne pod hranicu nízkeho zostatku alebo keď prijatá faktúra čaká na dobitie peňaženky (článok 5.9), najviac jedno za deň pre jednu peňaženku; hranica nízkeho zostatku je 1,00 EUR alebo brutto cena dvadsiatich prijatých dokumentov podľa aktuálneho cenníka (článok 4.1), podľa toho, ktorá suma je vyššia, a je uvedená v upozornení;
i) upozornenie na nefunkčné Cieľové úložisko podľa článku 17.9 písm. c);
j) oznámenie o úspešnom odoslaní faktúry cez sieť Peppol na e-mailovú adresu spoločnosti, ak ho vlastník peňaženky nevypol v sekcii Nastavenia → Notifikácie;
k) upozornenie na pozastavenie oznámení podľa článku 22.11;
l) pripomienky dokončenia aktivácie s novým aktivačným odkazom a oznámenie, že spoločnosť je už aktivovaná, podľa článku 3.1.5;
m) oznámenie o zmene ceny podľa článku 4.7;
n) upozornenie hlavnému správcovi, že faktúru zadržala ochrana proti pokute podľa článku 15.8, najviac jedno za deň pre jednu spoločnosť;
o) e-maily k nahlásenej platbe podľa článkov 6.9 a 6.9.1 (otvorenie, vyriešenie, zamietnutie, stiahnutie).

10.2. Poskytovateľ neposiela marketingové ani propagačné e-maily. Vzhľadom na výlučne transakčný charakter komunikácie nie je k dispozícii možnosť odhlásenia (unsubscribe). Pripomienka podľa bodu 10.1 písm. f) je jednorázová na životný cyklus účtu.

10.3. Zákazník je povinný udržiavať kontaktné e-maily aktuálne. Poskytovateľ nezodpovedá za následky neprijatia notifikácií spôsobeného neaktuálnym kontaktom.

10.4. Prílohy k notifikácii o novom dokumente. K e-mailovej notifikácii o prijatí nového dokumentu (bod 10.1 písm. c), ak jej odoslanie nie je obmedzené podľa bodu 10.6, Služba predvolene prikladá kópiu prijatej faktúry — úplný pôvodný UBL/XML dokument (vrátane jeho prípadných vnorených príloh) a vyrendrované PDF — aby ju Zákazník, najmä pri automatizovanom spracovaní e-mailových príloh, dostal priamo do svojej e-mailovej schránky. Platí:

a) prílohy emailu (xml a pdf) sa prikladajú iba k dokumentom, ktoré už boli spoplatnené (t. j. peňaženka mala dostatočný kredit); pri nedostatku kreditu sa faktúra a jej prílohy sprístupnia až v aplikácii po dobití peňaženky a e-mail na túto skutočnosť upozorní;
b) ak celková veľkosť príloh presiahne bezpečný limit pre e-mail (20 MB), prílohy sa nepriložia; faktúra zostáva dostupná v aplikácii a e-mail na to upozorní;
c) Zákazník môže priloženie príloh kedykoľvek vypnúť v sekcii Nastavenia → Notifikácie (prepínač „Priložiť XML a PDF"); vypnutie sa vzťahuje na jeho účet;
d) e-mail sa doručuje prostredníctvom poskytovateľa transakčného e-mailu (Resend — pozri DPA, Príloha č. 1) a nie je end-to-end šifrovaný. Pre osobitne citlivý obsah môže Zákazník priloženie príloh vypnúť podľa písm. c) a pristupovať k dokumentom v aplikácii alebo cez Cieľové úložisko podľa článku 17. Bezpečnostné upozornenia podľa článku 20.7 platia obdobne.

10.5. Kanály doručenia notifikácií. Okrem e-mailu môže Poskytovateľ notifikácie podľa bodu 10.1 (najmä písm. c — prijatie nového dokumentu) doručovať aj formou push oznámení do natívnej mobilnej aplikácie Zákazníka, ak ju má Zákazník nainštalovanú a povolené systémové oznámenia. Push oznámenie obsahuje len základnú informáciu o udalosti (napríklad názov protistrany a predmet dokumentu) na účel rýchleho prehľadu; samotný dokument zostáva dostupný v aplikácii. Push oznámenia sú doplnkovým kanálom — nezakladajú nárok na doručenie, ich doručenie závisí od tretích strán (prevádzkovateľov mobilných platforiem Apple a Google) a nenahrádzajú povinnosť Zákazníka podľa bodu 10.3.

10.6. Obmedzenie počtu notifikácií. Ak spoločnosti Zákazníka prišlo od jedného dodávateľa v priebehu posledných 60 minút viac ako 10 dokumentov, e-mailová notifikácia o každom ďalšom dokumente od tohto dodávateľa sa neposiela (vrátane príloh podľa bodu 10.4), kým počet dokumentov od neho za posledných 60 minút neklesne na 10 alebo menej; pri prvom takto neposlanom e-maile Služba príjemcom notifikácií pošle jeden e-mail, ktorý na to upozorní. Dokumenty sú napriek tomu prijaté a dostupné v sekcii Prijaté faktúry, v Cieľovom úložisku podľa článku 17 a v súhrne podľa článku 20. Ak si všetci príjemcovia notifikácie vypli, notifikácia sa neposiela na žiadnu inú adresu.

11. Trvanie a ukončenie zmluvného vzťahu

11.1. Zmluvný vzťah sa uzatvára na dobu neurčitú.

11.2. Zákazník je oprávnený kedykoľvek ukončiť zmluvný vzťah pre spoločnosť. Hlavný správca spoločnosti ukončí službu sám v užívateľskom rozhraní (Spoločnosti → spoločnosť → Ukončiť službu pre túto spoločnosť) a potvrdí to zadaním DIČ spoločnosti; Zákazník môže o ukončenie požiadať aj písomne na info@epodatelna24.sk. Ukončenie má okamžitý účinok: potvrdením sa zastaví odosielanie faktúr, Poskytovateľ spoločnosť odhlási zo siete Peppol a overí v sieti Peppol, že ju už u seba nevedie; až potom je spoločnosť deaktivovaná. Poskytovateľ nevydáva migračný kód; po deaktivácii môže spoločnosť v sieti Peppol zaregistrovať iný poskytovateľ. Kým ju iný poskytovateľ nezaregistruje, Zákazník nemôže prijímať elektronické faktúry cez sieť Peppol. Kým Poskytovateľ spoločnosť zo siete Peppol neodhlási, môže hlavný správca žiadosť zrušiť.

Službu nemožno ukončiť, kým a) Poskytovateľ nedoručil faktúry, ktoré prevzal do starostlivosti, a ich doručenie ani s konečnou platnosťou nezlyhalo, b) prebieha hromadné odoslanie faktúr, c) niektorá prijatá faktúra čaká na dobitie peňaženky, alebo d) zostatok peňaženky hlavného správcu je záporný.

O deaktivácii Poskytovateľ informuje e-mailom hlavného správcu a e-mailovú adresu spoločnosti; v oznámení uvedie dátum žiadosti, dôsledky deaktivácie, deň automatického vymazania faktúr podľa článku 11.2.2 písm. f) a — ak sú deaktivované všetky spoločnosti hlavného správcu — postup vrátenia zostatku peňaženky podľa článku 6. Ak sa odhlásenie nepodarí dokončiť automaticky, dokončí ho Poskytovateľ a deaktiváciu potvrdí e-mailom. Faktúry deaktivovanej spoločnosti sa vymažú podľa článku 11.2.2. Vypnúť iba prijímanie faktúr a ponechať odosielanie Služba neumožňuje.

11.2.1. Vymazanie účtu používateľa. Samostatnou možnosťou je vymazanie účtu používateľa (Nastavenia → Účet → Vymazať môj účet; vymazanie sa potvrdzuje zadaním e-mailovej adresy účtu a tlačidlom „Nevratne vymazať účet") podľa §8.2 Zásad ochrany osobných údajov; rovnaká možnosť je v mobilnej aplikácii. Vymazanie účtu je odlišné od deaktivácie spoločnosti a uplatňujú sa naň nasledujúce ochranné podmienky:

a) ak je používateľ hlavným správcom niektorej aktívnej spoločnosti, vymazanie účtu nebude vykonané automaticky — používateľ musí najprv preniesť správcovstvo na iného používateľa (článok 3.8) alebo ukončiť službu pre spoločnosť (článok 11.2); hlavný správca spoločnosti, ktorá je deaktivovaná, môže svoj účet vymazať;
b) ak má používateľ kladný zostatok peňaženky, vymazanie účtu vyžaduje predchádzajúcu refundáciu podľa článku 6 — peňaženka nemôže byť stratená;
c) tieto podmienky chránia Zákazníka pred neúmyselnou stratou prístupu k spoločnosti a finančných prostriedkov;
d) o vymazaní účtu Poskytovateľ zašle potvrdenie na e-mailovú adresu vymazaného účtu a záznam o vymazaní účtu s touto adresou uchováva ako doklad o vybavení žiadosti.

11.2.2. Vymazanie faktúr deaktivovanej spoločnosti. Hlavný správca deaktivovanej spoločnosti môže v užívateľskom rozhraní (Spoločnosti → spoločnosť → Nastavenia firmy → Vymazanie faktúr spoločnosti) požiadať o vymazanie všetkých faktúr spoločnosti; žiadosť potvrdí zadaním DIČ spoločnosti. Na žiadosť Zákazníka zaslanú na info@epodatelna24.sk môže vymazanie spustiť aj Poskytovateľ. Pre vymazanie platí:

a) vymažú sa všetky prijaté aj odoslané dokumenty spoločnosti vrátane starších faktúr (článok 16.2), ich XML a PDF súbory a prílohy, poznámky k nim, podacie lístky a doručenky;
b) vymazanie prebieha postupne, spravidla do niekoľkých hodín; dokument, ktorý sa práve odosiela, sa vymaže po skončení odosielania; počas vymazávania nie je možné spoločnosť znova aktivovať;
c) po dokončení Poskytovateľ zašle potvrdenie žiadateľovi, hlavnému správcovi a na e-mailovú adresu spoločnosti;
d) vymazanie je nevratné; Zákazník je povinný pred vymazaním zabezpečiť uchovanie dokumentov podľa článku 7.1 písm. c);
e) nevymazávajú sa záznamy o pohyboch v peňaženke a faktúry vystavené Poskytovateľom (článok 16.5), auditný záznam (článok 16.6), kópie uložené v Cieľových úložiskách Zákazníka (článok 17) alebo doručené e-mailom, ani záznamy o prenose dokumentov, ktoré vedie prevádzkovateľ prístupového bodu (Ionite B.V.) podľa pravidiel siete Peppol;
f) ak o vymazanie nikto nepožiada skôr, Poskytovateľ faktúry deaktivovanej spoločnosti vymaže automaticky po uplynutí 30 dní od deaktivácie; postupuje pritom podľa písmen a), b), d) a e) a potvrdenie zašle hlavnému správcovi a na e-mailovú adresu spoločnosti. Toto písmeno je účinné od 6. 11. 2026; pred týmto dňom sa faktúry automaticky nevymažú.
g) po dokončení vymazania sa deaktivovaná spoločnosť jej používateľom v užívateľskom rozhraní prestane zobrazovať a ich členstvá v spoločnosti zaniknú; ak spoločnosť niekto znova zaregistruje, postupuje sa podľa článku 11.2.3.

11.2.3. Opätovná registrácia deaktivovanej spoločnosti. Ak deaktivovanú spoločnosť znova zaregistruje cez Finančnú správu SR jej hlavný správca, môže ju po prihlásení znova aktivovať. Ak ju zaregistruje iná osoba, Poskytovateľ jej pošle pozvánku hlavného správcu; prijatím pozvánky sa táto osoba stáva hlavným správcom spoločnosti a prístup doterajšieho hlavného správcu a ostatných používateľov k spoločnosti sa tým ukončí. Doterajšiemu hlavnému správcovi o tom Poskytovateľ pošle oznámenie e-mailom; údaje o novej osobe v ňom neuvádza. Faktúry spoločnosti, ktoré ešte neboli vymazané podľa článku 11.2.2, zostávajú spoločnosti; ich automatické vymazanie sa zastaví, keď nový hlavný správca spoločnosť znova aktivuje. Aktívnu spoločnosť opätovná registrácia inou osobou neprevádza; táto osoba dostane pozvánku administrátora spoločnosti.

11.3. Poskytovateľ je oprávnený ukončiť alebo obmedziť zmluvný vzťah:

a) jednostrannou výpoveďou s 30-dňovou výpovednou lehotou doručenou e-mailom Zákazníkovi;
b) okamžite, ak Zákazník závažným spôsobom poruší VOP, najmä v prípade nezákonného použitia Služby;
c) v prípade ukončenia poskytovania Služby ako celku, s minimálne 60-dňovým predstihom oznámeným Zákazníkovi;
d) okamžite a bez predchádzajúceho oznámenia na základe pokynu prevádzkovateľa prístupového bodu (Ionite B.V.) alebo príslušnej Peppol Authority podľa článku 11.6.

11.4. Pri ukončení zmluvného vzťahu zo strany Poskytovateľa bude zostatok peňaženky Zákazníka vrátený postupom podľa článku 6 týchto VOP.

11.5. Inaktívny účet. Účet, ktorý nebol používaný (žiadne prihlásenie, žiadny prijatý dokument, žiadne dobitie peňaženky) po dobu 24 mesiacov, môže Poskytovateľ deaktivovať po predchádzajúcom upozornení e-mailom najmenej 30 dní vopred. Pri tejto deaktivácii sa uplatní postup vrátenia zostatku podľa článku 6.

11.6. Opatrenia na základe pokynu siete Peppol. Poskytovateľ je oprávnený, a v niektorých prípadoch povinný, obmedziť, pozastaviť alebo úplne ukončiť prístup Zákazníka k Službe na základe pokynu:

a) prevádzkovateľa prístupového bodu (Ionite B.V.) v zmysle jeho zmluvných záväzkov vyplývajúcich z Peppol Service Provider Agreement;
b) príslušnej Peppol Authority alebo OpenPeppol AISBL (Peppol Coordinating Authority).

Dôvodmi takého opatrenia môžu byť najmä:

a) podozrenie na podvod, spam, fiktívnu fakturáciu alebo iné kriminálne konanie Zákazníka alebo používateľov v jeho účte;
b) zaradenie Zákazníka na sankčný zoznam OSN, EÚ alebo iný medzinárodne uznaný sankčný zoznam;
c) opakované alebo závažné porušenie pravidiel siete Peppol (OpenPeppol Internal Regulations on Use of the Peppol Network) zo strany Zákazníka;
d) iné dôvody stanovené v Compliance Policy OpenPeppol AISBL.

11.7. Vzhľadom na povahu týchto opatrení sa na ne nevzťahuje 30-dňová výpovedná lehota podľa článku 11.3 písm. a). Poskytovateľ vyvinie primerané úsilie informovať Zákazníka o dôvode a rozsahu opatrenia, ak tomu nebráni pokyn vyššej autority alebo právny predpis (najmä medzinárodné sankcie). Pri ukončení prístupu z dôvodu podľa článku 11.6 sa zostatok peňaženky vracia postupom podľa článku 6, okrem prípadov, kedy by takéto vrátenie bolo v rozpore s medzinárodnými sankciami alebo iným kogentným predpisom.

12. Riešenie sporov a rozhodné právo

12.1. Vzťahy medzi Poskytovateľom a Zákazníkom sa riadia právnym poriadkom Slovenskej republiky, najmä Obchodným zákonníkom (zákon č. 513/1991 Zb.).

12.2. Akékoľvek spory vyplývajúce z týchto VOP alebo z poskytovania Služby sa Poskytovateľ a Zákazník zaväzujú riešiť prednostne mimosúdnou cestou vzájomnou dohodou.

12.3. Ak sa spor nepodarí vyriešiť dohodou, je príslušným na rozhodnutie vecne a miestne príslušný súd Slovenskej republiky podľa sídla Poskytovateľa.

12.4. Vzhľadom na to, že Služba je určená výlučne pre podnikateľské subjekty, na vzťah sa neuplatňujú ustanovenia o ochrane spotrebiteľa ani o alternatívnom riešení sporov pred Slovenskou obchodnou inšpekciou.

13. Zmena VOP

13.1. Poskytovateľ je oprávnený jednostranne zmeniť tieto VOP. Zmena je platná zverejnením nového znenia na webovej stránke www.epodatelna24.sk.

13.2. O zmene VOP bude Zákazník informovaný na webovom sídle ePodatelna24.sk najmenej 30 dní pred účinnosťou zmeny.

13.3. Ak Zákazník so zmenou VOP nesúhlasí, je oprávnený do dňa účinnosti zmeny ukončiť zmluvný vzťah a požiadať o vrátenie zostatku peňaženky podľa článku 6.

13.4. Pokračovanie v používaní Služby po dni účinnosti zmenených VOP sa považuje za akceptáciu zmeny.

13.5. Zmeny výlučne v prospech Zákazníka. Ak zmena VOP spočíva výlučne v rozšírení Služby o funkciu, ktorá je pre Zákazníka bezplatná, nezakladá mu žiadnu novú povinnosť, nezvyšuje cenu a neobmedzuje jeho práva, môže Poskytovateľ takúto zmenu vykonať s účinnosťou ku dňu zverejnenia; lehota podľa článku 13.2 sa v takom prípade neuplatní. Zákazník je o zmene informovaný bez zbytočného odkladu a jeho právo podľa článku 13.3 tým nie je dotknuté.

14. Záverečné ustanovenia

14.1. Ak sa ukáže akékoľvek ustanovenie týchto VOP ako neplatné alebo nevykonateľné, ostatné ustanovenia ostávajú v platnosti. Neplatné ustanovenie bude nahradené takým, ktoré najviac zodpovedá pôvodnému zámeru.

14.2. Tieto VOP nadobúdajú platnosť dňom zverejnenia a účinnosť dňom uvedeným v údaji „Platné od", ak v jednotlivom ustanovení nie je uvedený neskorší deň účinnosti; zmeny podliehajú článku 13.

14.3. Predchádzajúce verzie VOP zostávajú v platnosti pre vzťahy vzniknuté pred dňom účinnosti nového znenia, pokiaľ nie je výslovne dohodnuté inak.

14.4. Aktuálna verzia VOP je vždy dostupná na adrese: https://www.epodatelna24.sk/legal/vop

15. Funkcie schránky — prijímanie a odosielanie

15.1. Schránka Zákazníka môže byť v Službe zriadená v troch režimoch z hľadiska jej funkcií na sieti Peppol:

a) Schránka — Zákazník môže cez Službu prijímať aj odosielať dokumenty;
b) Iba odosielanie — Zákazník môže cez Službu iba odosielať; prijímanie zabezpečuje iný poskytovateľ siete Peppol. Tento režim sa použije najmä v prípade podľa článku 15.3;
c) Iba prijímanie — Zákazník môže cez Službu iba prijímať;

15.2. Aktuálny režim schránky je viditeľný v karte spoločnosti v užívateľskom rozhraní.

15.3. Aktivácia v režime „iba odosielanie" pri kolízii v SMP. Ak je v okamihu aktivácie identifikátor Zákazníka (DIČ) už registrovaný v Peppol SMP iným poskytovateľom, Poskytovateľ Zákazníka napriek tomu zaregistruje pre odosielanie a o tejto skutočnosti ho zreteľne informuje:

a) v rozhraní pri aktivácii;
b) v karte spoločnosti dočasnou informačnou kartou;
c) v sekcii Prijaté faktúry dočasným informačným banerom.

Zákazník nadobúda právo prijímať dokumenty cez Službu až po odhlásení z predošlého poskytovateľa. Túto zmenu môže Zákazník iniciovať buď samoobslužne prepínačom „Prijímanie faktúr cez ePodatelna24" v karte spoločnosti, alebo sa o zapnutie prijímania Služba znova pokúsi automaticky.

15.4. Samoobslužné ukončenie služby. Hlavný správca spoločnosti môže kedykoľvek ukončiť službu pre spoločnosť podľa článku 11.2. Vypnúť iba prijímanie faktúr Služba neumožňuje; zapnúť prijímanie spoločnosti, ktorej prijímanie je vypnuté, je možné podľa predchádzajúceho odseku.

15.5. Spoplatnenie sa vždy uplatňuje len na faktúry, ktoré boli reálne prijaté či odoslané cez Službu.

15.6. Doručenie e-mailom mimo siete Peppol na pokyn Zákazníka. Odoslanú faktúru možno odberateľovi doručiť aj e-mailom mimo siete Peppol. Platí:

a) Doručenie e-mailom nie je nikdy automatické a je možné len vtedy, keď faktúru nemožno doručiť cez sieť Peppol. Poskytovateľ ho vykoná výlučne na základe výslovného pokynu Zákazníka, a to v týchto prípadoch: (i) ak Služba faktúru do starostlivosti neprevezme z dôvodu na strane odberateľa (odberateľ nie je v sieti Peppol dohľadateľný alebo neprijíma tento typ dokumentu) alebo pre ochranu proti pokute podľa článku 15.8, ponúkne Zákazníkovi doručenie e-mailom priamo pri nahrávaní; (ii) ak odovzdanie faktúry prevzatej do starostlivosti definitívne zlyhá, lebo prístupový bod odberateľa v sieti nenašiel, alebo ak schránka odberateľa e-mail odmietla, Zákazník použije tlačidlo „Doručiť e-mailom" pri dokumente v sekcii Odoslané faktúry; (iii) výslovnou voľbou e-mailového doručenia v systéme, v ktorom bola faktúra vystavená a z ktorého bola Službe odovzdaná (článok 24), ktorú Služba vykoná len za podmienok podľa bodu (i). Faktúru, ktorú by Služba do starostlivosti prevzala, e-mailom nedoručí. Rozhranie podľa článku 22 doručenie e-mailom neumožňuje. Adresu odberateľa uvedenú vo faktúre (pole BT-43 podľa EN 16931) alebo odovzdanú vystavujúcim systémom Poskytovateľ iba predvyplní a bez pokynu Zákazníka ju nepoužije.
b) Zákazník zodpovedá za dohodu s odberateľom. Pokynom na doručenie e-mailom Zákazník potvrdzuje, že sa s odberateľom na tomto spôsobe doručenia dohodol a že je oprávnený použiť zadanú adresu.
c) Doručenie e-mailom je bezplatné. Poskytovateľ zaň neúčtuje cenu podľa článku 4; sumu dočasne zablokovanú podľa článku 4.9.1 odblokuje do peňaženky Zákazníka.
d) E-mail obsahuje faktúru vo formáte PDF aj XML. Adresu zadanú Zákazníkom Poskytovateľ zapíše aj do poľa BT-43 doručovaného XML; pôvodné XML zostáva uchované.
e) Ak vo faktúre uvedená alebo odovzdaná adresa nie je formálne platná, Poskytovateľ ju Zákazníkovi zobrazí na opravu; bez platnej adresy sa e-mail neodošle.
f) Použitý kanál doručenia (Peppol alebo e-mail) je pri každom odoslanom dokumente uvedený v sekcii Odoslané faktúry.
g) E-mail nie je end-to-end šifrovaný (pozri Zásady ochrany osobných údajov). Ak schránka odberateľa e-mail odmietne, dokument sa vráti do stavu chyby a Zákazník môže adresu opraviť a doručenie zopakovať.
h) Doručenie e-mailom nezakladá prevzatie do starostlivosti podľa článku 15.7 a nevzniká pri ňom žiadny záznam (TDD) odovzdávaný finančnej správe. Prípadné povinnosti podľa osobitných predpisov spojené s takouto faktúrou zostávajú výlučne na Zákazníkovi. Doručenie e-mailom nenahrádza doručenie cez sieť Peppol tam, kde ho osobitné predpisy vyžadujú.

15.7. Prevzatie do starostlivosti. Prevzatím do starostlivosti sa rozumie okamih, keď Poskytovateľ prevezme platné XML faktúry, adresovanej odberateľovi dohľadateľnému v sieti Peppol, na odovzdanie prístupovému bodu siete Peppol. Platí:

a) Podmienky prevzatia. Poskytovateľ prevezme faktúru do starostlivosti iba vtedy, ak (i) XML spĺňa XML schému UBL 2.1 a pravidlá Peppol BIS 3.0 a EN 16931 (pri samofakturácii pravidlá Peppol BIS Self-Billing 3.0), (ii) XML uvádza ako odosielateľa Peppol identifikátor spoločnosti Zákazníka, za ktorú sa faktúra odosiela (schéma 0245 a DIČ tejto spoločnosti), a táto spoločnosť má v Službe dokončenú registráciu v sieti Peppol a zapnuté odosielanie, (iii) odberateľ je v čase prevzatia dohľadateľný v sieti Peppol a pri samofakturácii prijíma tento typ dokumentu, a (iv) faktúru nezadržala ochrana proti pokute podľa článku 15.8, ak je zapnutá. Faktúru, ktorá tieto podmienky nespĺňa, Poskytovateľ do starostlivosti neprevezme, neuloží, neodošle a neúčtuje za ňu cenu podľa článku 4; dôvod oznámi Zákazníkovi ihneď — v užívateľskom rozhraní pri nahrávaní, v prehľade hromadného odoslania podľa článku 19, v odpovedi rozhrania podľa článku 22 alebo systému podľa článku 24. V sekcii Odoslané faktúry sú uvedené iba faktúry prevzaté do starostlivosti a faktúry doručené e-mailom podľa článku 15.6.
b) Záväzok Poskytovateľa. Od okamihu prevzatia je Poskytovateľ povinný odovzdať XML prístupovému bodu siete Peppol. Prístupový bod vytvorí z odovzdaného XML údaje (TDD) a odošle ich finančnej správe a súčasne doručí faktúru odberateľovi; ide o dva súbežné procesy. Ak sa odovzdanie prístupovému bodu nepodarí z dočasnej príčiny skôr, než prístupový bod faktúru prijal, Poskytovateľ odovzdanie automaticky opakuje s narastajúcimi odstupmi, najprv o niekoľko minút, potom najviac raz za hodinu, najdlhšie 7 dní od prevzatia, a v sekcii Odoslané faktúry pri faktúre uvádza stav „Skúšame znova". Pred každým opakovaním overí, či prístupový bod faktúru už neprijal, aby ju odberateľ nedostal dvakrát. Kým odovzdanie faktúry prebieha alebo sa opakuje, Poskytovateľ odmietne opätovné odoslanie faktúry s rovnakým číslom od tej istej spoločnosti. Ak odovzdanie ani potom neuspeje alebo zlyhá z trvalej príčiny, faktúra prejde do stavu „Chyba", zablokovaná suma sa odblokuje podľa článku 4.9.1 a Zákazník môže faktúru doručiť e-mailom podľa článku 15.6. Incident Poskytovateľ eviduje.
c) Evidencia. Okamih prevzatia, odtlačok (SHA-256) prevzatého XML, okamih prijatia prístupovým bodom, okamih prvého odoslania faktúry prístupovému bodu odberateľa a okamih, keď prístupový bod odberateľa potvrdil jej prijatie, sú pri každom dokumente uvedené v sekcii Odoslané faktúry. Zákazník si môže k faktúre prevzatej do starostlivosti stiahnuť dve potvrdenia (PDF a strojovo čitateľný záznam) elektronicky podpísané Poskytovateľom: podací lístok (potvrdenie o prevzatí do starostlivosti), dostupný od okamihu prevzatia, a doručenku (potvrdenie o doručení odberateľovi), dostupnú od okamihu, keď prístupový bod odberateľa potvrdil prijatie faktúry; doručenka obsahuje aj údaje podacieho lístka. Obe potvrdenia Poskytovateľ ukladá aj do Cieľového úložiska Zákazníka vedľa faktúry (článok 17), ak ho má Zákazník pripojené. Každé potvrdenie sa vydáva raz a ďalej sa nemení; k jeho podpisu Poskytovateľ pripája časovú pečiatku nezávislej autority (RFC 3161; pečiatku vydáva verejná služba časových pečiatok spoločnosti DigiCert, Inc., USA, ktorej sa odovzdáva iba odtlačok podpisu, nie obsah potvrdenia ani faktúry), ktorá potvrdzuje, že podpis a v ňom uvedený čas prevzatia existovali najneskôr v čase pečiatky; časová pečiatka sa dopĺňa bezodkladne po vydaní potvrdenia a jej dodatočné pripojenie potvrdenie nemení. K doručenke Poskytovateľ pripája aj pôvodné potvrdenie prijatia (AS4) podpísané prístupovým bodom odberateľa. Verejný kľúč na overenie podpisu Poskytovateľ zverejňuje na adrese https://www.epodatelna24.sk/api/custody-receipt/verify; jeho odtlačok (SHA-256 nad SPKI) je f32b1fe1afe5912056642254eb0efd78c32449afe39a97b4269cab1863b605e5 (ID kľúča f32b1fe1afe59120) a je zverejnený aj v DNS zázname TXT _ep24-receipt-key.epodatelna24.sk. Pravosť potvrdenia, jeho časovej pečiatky a jeho príslušnosť k faktúre môže ktokoľvek bez prihlásenia overiť na stránke https://www.epodatelna24.sk/overit-podaci-listok alebo nezávisle od Poskytovateľa bežnými nástrojmi pomocou zverejneného kľúča. Podpis Poskytovateľa ani časová pečiatka nie sú kvalifikovaným elektronickým podpisom, resp. kvalifikovanou časovou pečiatkou podľa nariadenia eIDAS, pokiaľ Poskytovateľ nezverejní inak.
d) Dočasná nemožnosť overenia. Ak nemožno dočasne overiť niektorú z podmienok podľa písmena a) (napríklad pri výpadku vyhľadávania v sieti Peppol alebo validácie, alebo kým prebieha registrácia spoločnosti Zákazníka v sieti Peppol), Poskytovateľ faktúru do starostlivosti neprevezme ani neuloží a Zákazníkovi to ihneď oznámi s výzvou na opakovanie odovzdania; pri hromadnom odoslaní je takáto faktúra v prehľade dávky označená ako neodoslaná z dôvodu dočasnej nedostupnosti overenia. Ak pri hromadnom odoslaní nebolo dostupné overenie pravidiel e-faktúry, súbor zostáva v dávke a Služba jeho kontrolu a odoslanie opakuje sama, najskôr 10 minút po predošlom pokuse a najviac 24 hodín od nahrania dávky; Zákazník nemusí nič robiť. Za takúto faktúru sa neúčtuje cena podľa článku 4.
e) Ukončenie starostlivosti. Ak sa odovzdanie prístupovému bodu po prevzatí nepodarí a Zákazník sa rozhodne faktúru doručiť e-mailom podľa článku 15.6, starostlivosť Poskytovateľa sa týmto okamihom končí; ukončenie sa eviduje a uvádza v potvrdení podľa písmena c).
f) Faktúra neprevzatá do starostlivosti nezakladá Poskytovateľovi žiadnu povinnosť voči finančnej správe; prípadné povinnosti podľa osobitných predpisov zostávajú na Zákazníkovi.

15.8. Ochrana proti pokute. Zákazník (správca peňaženky) môže pre všetky spoločnosti účtované z jednej peňaženky zapnúť alebo vypnúť ochranu proti pokute; predvolene je vypnutá (opt-in) a Zákazník si ju zapína sám v užívateľskom rozhraní (Nastavenia). Funkcia je bezplatná. Ak je zapnutá, Poskytovateľ neprevezme do starostlivosti a neodovzdá prístupovému bodu faktúru, (i) ktorej dátum vystavenia je viac ako 15 dní po dátume dodania, alebo (ii) ktorá nie je vystavená v deň odovzdania Službe. Takúto faktúru Poskytovateľ neprevezme do starostlivosti ani neuloží; dôvod „Ochrana proti pokute" oznámi Zákazníkovi ihneď pri nahrávaní (resp. v odpovedi rozhrania podľa článku 22 alebo systému podľa článku 24) spolu s údajom, kto môže ochranu vypnúť, a Zákazník ju môže opraviť a odoslať znova alebo doručiť e-mailom podľa článku 15.6, ktoré mu Služba ponúkne priamo pri nahrávaní. O zadržaní faktúry Poskytovateľ informuje hlavného správcu e-mailom, najviac raz za deň pre jednu spoločnosť. Ochrana proti pokute je pomocná funkcia Služby, nie právne poradenstvo; za správnosť dátumov na faktúre a za plnenie povinností podľa osobitných predpisov zodpovedá Zákazník.

15.9. Kontrola a spracovanie prijatých dokumentov. Pri každom dokumente prijatom cez sieť Peppol Služba postupuje takto:

a) Pôvodné XML sa uchováva bez zmeny. Prijatý dokument Poskytovateľ uloží v podobe, v akej ho prístupový bod doručil; Služba do prijatého XML nezasahuje. Náhľad PDF, údaje zobrazené v zozname (dodávateľ, suma, splatnosť) a QR kód podľa článku 18 sú z tohto XML iba odvodené.
b) Bezpečnostná kontrola. Dokument, ktorého XML obsahuje konštrukcie nebezpečné pre spracovanie (najmä definíciu DTD, externé entity alebo odkaz na štýlový predpis XSLT), Poskytovateľ nespracuje ani nezobrazí; v sekcii Prijaté faktúry ho uvedie v stave „Nepodarilo sa spracovať" s dôvodom a neodošle o ňom notifikáciu podľa článku 10. Takýto dokument bol napriek tomu odosielateľovi sieťou Peppol potvrdený ako doručený; Zákazník je povinný obrátiť sa na dodávateľa a vyžiadať si opravený dokument. Poskytovateľ za takto odmietnutý dokument neúčtuje cenu podľa článku 4.
c) Nadmerne veľký dokument. Dokument, ktorého údajová časť (bez vložených príloh) presahuje technický limit Služby, Poskytovateľ uloží a v sekcii Prijaté faktúry sprístupní iba na stiahnutie vo formáte XML — bez náhľadu PDF, bez výpisu údajov, bez QR kódu a bez doručenia do Cieľového úložiska podľa článku 17. Aktuálny limit je uvedený v technickej dokumentácii Služby; Poskytovateľ ho môže upraviť bez predchádzajúceho oznámenia (obdobne ako v článku 19.2).
d) Informatívna validácia. Pri vytváraní náhľadu PDF Služba prijatý dokument overí voči pravidlám Peppol BIS 3.0 a EN 16931 a výsledok (platný / s upozorneniami / neplatný) uvedie pri dokumente. Výsledok má výlučne informatívny charakter: nemení obsah ani právne účinky prijatého dokumentu, nie je overením jeho obsahovej správnosti (článok 2.3 písm. d) a nezakladá nárok Zákazníka voči Poskytovateľovi. Dokument je Zákazníkovi sprístupnený bez ohľadu na výsledok validácie.
e) Spoplatnenie. Cena podľa článku 4 sa účtuje za každý dokument, ktorý bol podľa tohto článku sprístupnený v sekcii Prijaté faktúry (písmená a, c a d); za dokument odmietnutý podľa písmena b) sa neúčtuje.

15.10. Odoslanie správy o chybe XML. Ak Služba faktúru do starostlivosti neprevezme pre chybu v XML, používateľ môže na svoj výslovný pokyn odoslať na ním zadanú e-mailovú adresu (najmä dodávateľovi účtovného programu) správu so zisteniami kontroly a spravidla aj s odmietnutým XML súborom. Poskytovateľ súbor ani správu neuchováva (článok 15.7 písm. a). Za oprávnenosť odoslania na zadanú adresu zodpovedá Zákazník.

16. Zobrazovacie časové okno pre faktúry a fyzická retencia dokumentov

16.1. Účel. Poskytovateľ nie je dlhodobým archivátorom dokumentov (článok 2.3 a článok 7.2). Pre udržanie výkonu a prevádzkyschopnosti Služby uplatňuje politiku zobrazovacieho časového okna a retencie prijatých aj odoslaných dokumentov.

16.2. Zobrazovacie časové okno (6 mesiacov). Prijaté aj odoslané dokumenty sú zobrazované po dobu 6 mesiacov od dátumu prijatia, resp. odoslania. Po uplynutí tejto doby sa dokument presunie medzi staršie faktúry (ďalej aj „skrytie"; takýto dokument je „skrytý"). Skrytie prebieha priebežne — každý dokument má rovnako dlhé zobrazovacie časové okno bez ohľadu na to, kedy v rámci obdobia bol prijatý. Skryté dokumenty nie sú vymazané: zostávajú Zákazníkovi dostupné priamo v užívateľskom rozhraní schránky prostredníctvom funkcie „Zobraziť staršie faktúry" až do ich prípadného fyzického odstránenia podľa článku 16.3.

16.3. Fyzická retencia. Skryté dokumenty zostávajú v databáze Poskytovateľa po dobu, počas ktorej je to potrebné z pohľadu prevádzky alebo zákonných povinností. Poskytovateľ je oprávnený ich v primeranom čase fyzicky odstrániť podľa svojich interných postupov, najskôr však po jednom roku od dátumu skrytia. Dokumenty deaktivovanej spoločnosti sa vymažú skôr podľa článku 11.2.2 — na žiadosť jej hlavného správcu alebo automaticky 30 dní po deaktivácii.

16.4. Upozornenie pre Zákazníka. Pred skrytím z bežných výpisov je v užívateľskom rozhraní pri každom dokumente uvedené odpočítavanie („Medzi staršie o N dní"). Skrytie neznamená stratu dokumentu — po skrytí zostáva dostupný cez „Zobraziť staršie faktúry" (článok 16.2) až do prípadného fyzického odstránenia (článok 16.3). Zákazník má napriek tomu povinnosť dokumenty priebežne sťahovať a archivovať pre svoje účtovné a daňové účely (článok 7.1 písm. c).

16.5. Faktúry vystavené Poskytovateľom (e-faktúry za dobíjanie peňaženky) nepodliehajú zobrazovaciemu oknu a uchovávajú sa po dobu 10 rokov v zmysle zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve.

16.6. Audit log Služby podlieha samostatnej kvartálnej kadencii archivácie (nezávisle od zobrazovacieho okna dokumentov podľa článku 16.2); staršie partície sú odpojené po skončení štvrťroka a Poskytovateľ ich môže následne odstrániť.

16.7. Prístup k starším faktúram. Počas obdobia od skrytia (článok 16.2) do prípadného fyzického odstránenia (článok 16.3) zostáva dokument Zákazníkovi dostupný v užívateľskom rozhraní cez funkciu „Zobraziť staršie faktúry"; samostatná žiadosť o obnovenie viditeľnosti preto nie je potrebná. Po fyzickom odstránení dokumentu z databázy je obnovenie z prevádzkového hľadiska nemožné — Zákazník nesie plnú zodpovednosť za včasné stiahnutie dokumentov (článok 16.4).

17. Archivačné úložiská (automatické archivovanie dokumentov)

17.1. Účel a charakter funkcie. Služba ponúka voliteľnú funkciu automatického archivovania prijatých (a podľa nastavenia aj odoslaných) dokumentov do externého cieľového úložiska Zákazníka (ďalej len „Cieľové úložisko" alebo „Destinácia"). Funkcia je určená najmä účtovným firmám spravujúcim viacerých klientov, ktoré chcú mať okamžitý štruktúrovaný prístup k UBL/XML aj PDF dokumentom mimo Služby.

17.2. Vzťah k článku 16 (zobrazovacie okno a retencia). Archivovanie do Cieľového úložiska dopĺňa, nenahrádza, archivačnú povinnosť Zákazníka podľa článku 7.1 písm. c) a politiku zobrazovacieho okna podľa článku 16. Kópia v Cieľovom úložisku predstavuje primárne dlhodobé úložisko Zákazníka pre účely účtovníctva a kontrolných orgánov; po uplynutí zobrazovacieho okna je dokument v Službe presunutý medzi staršie faktúry (dostupný cez „Zobraziť staršie faktúry") a po jeho prípadnom fyzickom odstránení podľa článku 16.3 je k dispozícii už iba kópia v Cieľovom úložisku.

17.3. Štruktúra ukladania. Dokumenty sa do Cieľového úložiska ukladajú v jednotnej priečinkovej štruktúre:

{koreňový priečinok}/{Obchodné meno spoločnosti} ({DIČ})/{rok}/{mesiac}/IN/{názov-súboru}.{xml|pdf}
{koreňový priečinok}/{Obchodné meno spoločnosti} ({DIČ})/{rok}/{mesiac}/OUT/{názov-súboru}.{xml|pdf}

Kde:

IN obsahuje prijaté dokumenty (faktúry od dodávateľov, dobropisy a pod.);
OUT obsahuje odoslané dokumenty (faktúry, ktoré Zákazník sám vystavil v rámci Služby);
XML aj PDF varianty toho istého dokumentu sú v rovnakom priečinku — odlíšené iba príponou súboru.

Názov priečinka spoločnosti kombinuje obchodné meno s DIČ-om v zátvorke (napríklad ABBC Slovakia, s. r. o (2122839279)), aby účtovná firma spravujúca viacero klientov videla v priečinku úložiska zoznam usporiadaný abecedne podľa názvov klientov a zároveň jednoznačne identifikovateľný cez DIČ. (Bodka na konci skratky „s. r. o." sa pri tvorbe názvu priečinka odstraňuje, lebo Windows nepovoľuje názvy súborov a priečinkov končiace bodkou.) Pri zmene obchodného mena spoločnosti vznikne nový priečinok s novým názvom; historické dokumenty zostávajú v pôvodnom priečinku (Poskytovateľ ich neprenáša, aby sa eliminovalo riziko poškodenia údajov; Zákazník ich môže v Cieľovom úložisku spojiť manuálne).

Názov súboru má pre dokumenty doručené do Cieľového úložiska od 22. 10. 2026 tvar:

{ČísloDokumentu}_{Protistrana}_{DátumDaňovéhoBodu}_{Suma}{Mena}_{hash4}.{xml|pdf}

Príklad: FV-2026-00128_Abbc Slovakia s. r. o_2026-03-15_1234.56EUR_a3f1.pdf

Kde:

ČísloDokumentu je hodnota cbc:ID z UBL (číslo faktúry/dobropisu). Je na začiatku názvu, aby sa súbory v priečinku zoraďovali podľa čísla dokladu; typ dokumentu vyplýva z číselného radu a pri dobropise zo zápornej sumy.
Protistrana je obchodné meno odosielateľa (pre prijaté dokumenty v priečinku IN) alebo príjemcu (pre odoslané dokumenty v priečinku OUT). Slovenské diakritiky a medzery sú zachované (vrátane znakov zapísaných v XML číselným odkazom, napríklad Ľ pre Ľ); názov dlhší ako 40 znakov sa skracuje a doplní bodkami (…).
Dátum dodania je dátum vo formáte RRRR-MM-DD zodpovedajúci poliu TaxPointDate v UBL (s fallback-ami podľa článku 17.3.1).
Suma je celková suma splatná na faktúre (PayableAmount z UBL) s presnosťou na 2 desatinné miesta. Pri dobropisoch je suma záporná.
Mena je ISO 4217 kód meny (EUR, CZK, atď.). Mena je vždy uvedená explicitne, aj keď ide o EUR.
hash4 je 4-znakový odtlačok (sha1) z bajtov XML — slúži na elimináciu kolízií, ak by existovali dva dokumenty s rovnakými ostatnými poľami.

Dokumenty doručené do Cieľového úložiska pred 22. 10. 2026 majú názov v pôvodnom tvare {INV|CRN}_{Protistrana}_{DátumDaňovéhoBodu}_{Suma}{Mena}_{ČísloDokumentu}_{hash4} a Poskytovateľ ich nepremenúva; podací lístok a doručenka k takému dokumentu (článok 15.7 písm. c) nesú jeho pôvodný názov.

Štruktúra je optimalizovaná pre rýchlu vizuálnu orientáciu účtovníka v priečinku úložiska:

Triedenie podľa čísla dokladu — priečinok sa zoraďuje v poradí, v akom sú doklady zaúčtované; protistrana je viditeľná hneď za číslom.
Suma v názve — pomáha pri párovaní platieb s bankovým výpisom bez potreby otvárať každý súbor.
XML a PDF spolu — účtovník, ktorý pracuje s PDF a potrebuje rovnaký dokument vo formáte XML pre import do účtovného softvéru, ho má na jediné kliknutie vedľa.

Koreňový priečinok si Zákazník volí pri pripojení Cieľového úložiska. Pre poskytovateľov, ktorí to z dôvodu rozsahu povolení nedovolia (typicky Google Drive so scope drive.file), Služba automaticky vytvorí priečinok ePodatelna24 v koreni používateľovho úložiska; Zákazník ho môže následne v rozhraní daného poskytovateľa premenovať alebo presunúť — Služba sleduje identifikátor priečinka, nie cestu.

17.3.1. Fallback pre dátum dodania. Ak UBL neobsahuje cbc:TaxPointDate, Služba postupne skúša cac:InvoicePeriod/cbc:EndDate a cbc:IssueDate. Použitý zdroj sa zaznamenáva v auditnom zázname. Dátum prijatia dokumentu (čas, kedy ho Služba zapísala do schránky) sa nikdy nepoužíva ako náhrada — bránilo by to správnemu zaradeniu dokumentu do správneho mesiaca pre DPH-účely.

17.4. Podporovaní poskytovatelia úložísk. Aktuálny zoznam podporovaných poskytovateľov Cieľových úložísk je vždy zverejnený v užívateľskom rozhraní Služby. Pri spustení tejto funkcie Služba podporuje:

a) Microsoft OneDrive (osobný účet Microsoft i firemný účet Microsoft 365);
b) Google Drive (osobný účet Google i firemný účet Google Workspace).

17.5. Aktivácia a oprávnenie.

a) Funkcia je predvolene vypnutá (opt-in) — žiadne dokumenty sa neposielajú do žiadneho externého úložiska, kým ho používateľ Služby výslovne nepripojí;
b) Cieľové úložisko môže pripojiť ktorýkoľvek používateľ Služby; Cieľové úložisko patrí používateľovi, ktorý ho pripojil (ďalej len „vlastník Cieľového úložiska"), a iba vlastník Cieľového úložiska ho môže upraviť, pozastaviť, znova pripojiť alebo odpojiť;
b1) do Cieľového úložiska, ktorého vlastníkom je hlavný správca, sa doručujú dokumenty všetkých spoločností, ktorých je tento používateľ hlavným správcom;
b2) do Cieľového úložiska iného používateľa sa doručujú dokumenty spoločností, v ktorých má vlastník Cieľového úložiska rolu Administrátor spoločnosti alebo Operátor a ktoré má pre toto Cieľové úložisko zapnuté; používateľ s rolou Spracovateľ si doručovanie zapnúť nemôže; po skončení členstva vlastníka Cieľového úložiska v spoločnosti sa dokumenty tejto spoločnosti do jeho Cieľového úložiska ďalej nedoručujú. S účinnosťou od 25. 10. 2026 sú pri Cieľovom úložisku v OneDrive alebo Google Drive pripojenom odo dňa 25. 10. 2026 spoločnosti podľa prvej vety tohto písmena predvolene zapnuté a vlastník Cieľového úložiska ich môže jednotlivo vypnúť; do tohto dňa si ich vlastník Cieľového úložiska zapína sám;
c) pripojenie sa vykonáva cez bezpečný OAuth 2.0 autorizačný tok poskytovateľa úložiska, v ktorom Zákazník výslovne udelí Službe prístup k zvolenému priečinku v jeho účte;
d) Zákazník si pri pripojení vyberie koreňový priečinok v Cieľovom úložisku, do ktorého sa budú dokumenty ukladať;
e) vlastník Cieľového úložiska ho môže kedykoľvek pozastaviť alebo odpojiť v užívateľskom rozhraní (článok 17.11);
f) predvolene sa do Cieľového úložiska doručujú prijaté aj odoslané dokumenty Zákazníka (priečinky IN a OUT podľa štruktúry v článku 17.3). Zákazník môže odosielanie odoslaných dokumentov vypnúť per-destinácia v užívateľskom rozhraní prepínačom Zahrnúť odoslané faktúry;
g) Doplnenie starších dokumentov. Keď je Cieľové úložisko pripravené na doručovanie (po pripojení a zvolení koreňového priečinka), po jeho obnovení po pozastavení, po opätovnom pripojení podľa článku 17.11a a po zapnutí ďalšej spoločnosti Služba doň doplní všetky dokumenty príslušných spoločností, ktoré v ňom ešte nie sú a ktoré sú ešte uložené v Službe, vrátane starších faktúr podľa článku 16.2 (odoslané dokumenty iba pri zapnutej voľbe Zahrnúť odoslané faktúry). Doplnenie sa vzťahuje na spoločnosti podľa písmena b1), t. j. na spoločnosti, ktorých hlavný správca je vlastníkom Cieľového úložiska. S účinnosťou od 25. 10. 2026 sa doplnenie vzťahuje aj na spoločnosti podľa písmena b2);
h) do Cieľového úložiska sa doručujú iba dokumenty, za ktoré bola uhradená cena podľa článku 4.

17.5.1. Voliteľný index po dodávateľoch. Pri Cieľových úložiskách s priečinkovým modelom (OneDrive, Google Drive) môže Zákazník pre konkrétnu destináciu zapnúť index po dodávateľoch — Služba potom okrem hlavnej priečinkovej štruktúry (článok 17.3) vytvorí druhú kópiu PDF každej prijatej faktúry v priečinku {koreň}/{spoločnosť}/_Po-dodavateloch/{dodávateľ}/{rok}/. Index slúži najmä na archívne dohľadávanie typu „daj mi všetky faktúry od XYZ za rok 2025" jednorazovým otvorením priečinka dodávateľa. Pravidlá:

a) iba PDF sa duplikuje (nie XML) — zámerne, aby sa nezdvojnásobila spotreba úložiska na strane XML.
b) Pri Cieľových úložiskách pripojených od 21. 9. 2026 je funkcia predvolene zapnutá; pri úložiskách pripojených skôr zostáva v stave, v akom bola. Zákazník ju kedykoľvek zapne alebo vypne per-destinácia prepínačom Index po dodávateľoch.
c) Index sa plní pri každom doručení prijatého dokumentu do Cieľového úložiska, vrátane doplnenia podľa článku 17.5 písm. g); dokumenty, ktoré už v Cieľovom úložisku sú, sa do indexu po jeho zapnutí spätne nedopĺňajú.
d) Vypnutie prepínača zastavuje budúce zápisy do indexu — existujúce súbory v priečinku _Po-dodavateloch zostávajú v Cieľovom úložisku v správe Zákazníka (Poskytovateľ ich neodstraňuje).
e) Spotreba úložiska na strane Cieľového úložiska Zákazníka sa pri zapnutom indexe pre prijaté PDF zdvojnásobí.

17.6. Údaje, ktoré Poskytovateľ uchováva na svojej strane v súvislosti s Cieľovým úložiskom. Poskytovateľ uchováva výlučne:

a) šifrovaný obnovovací token (refresh token) potrebný pre opakované doručovania; šifrovanie sa vykonáva symetrickým algoritmom AES-256-GCM s verziovaným kľúčom, ktorý je prístupný iba serverovým komponentom Služby;
b) konfiguráciu Cieľového úložiska (typ poskytovateľa, identifikátor účtu Zákazníka u poskytovateľa, zvolený koreňový priečinok);
c) doručovací záznam (delivery log) — pre každý úspešne doručený dokument záznam {dokument, destinácia, čas doručenia, vzdialený identifikátor súboru} potrebný pre idempotenciu opakovaných doručení a pre prípadné triedenie incidentov.

Poskytovateľ neuchováva kópie dokumentov nad rámec ich uloženia podľa článku 16, ani prístupové tokeny v dešifrovanej podobe.

17.7. Údaje doručené do Cieľového úložiska. Poskytovateľ do Cieľového úložiska doručuje:

a) originálne UBL/XML dokumentu (prijatého, resp. odoslaného, ak je voľba Zahrnúť odoslané faktúry zapnutá);
b) vyrendrované PDF dokumentu (totožné s tým, ktoré je dostupné v užívateľskom rozhraní);
c) prílohy vložené v UBL/XML dokumente ako samostatné súbory v priečinku {názov-súboru}_attachments;
d) pri odoslanej faktúre prevzatej do starostlivosti podací lístok a po potvrdení prijatia aj doručenku podľa článku 15.7 písm. c);
e) pri zapnutom indexe kópiu PDF podľa článku 17.5.1.

Žiadne ďalšie metaúdaje, interné identifikátory Služby ani údaje o iných používateľoch alebo spoločnostiach Zákazníka sa do Cieľového úložiska neposielajú.

17.8. Zodpovednosť Zákazníka v súvislosti s Cieľovým úložiskom. Zákazník výslovne berie na vedomie a súhlasí s tým, že:

a) účet u poskytovateľa Cieľového úložiska (napríklad Microsoft, Google) je jeho vlastným účtom a Zákazník je výlučne zodpovedný za jeho kvótu, úhradu, bezpečnosť, dostupnosť a interné nastavenia (vrátane viacfaktorovej autentifikácie, oprávnení iných používateľov a pravidiel retencie);
b) zmluvný vzťah medzi Zákazníkom a poskytovateľom Cieľového úložiska (napríklad Microsoft Services Agreement, Microsoft 365 Services Agreement, Google Workspace Terms of Service) nie je zmluvným vzťahom Poskytovateľa a Poskytovateľ nie je jeho stranou ani garantom;
c) ak v dokumentoch doručených do Cieľového úložiska sú prítomné osobné údaje tretích osôb, Zákazník vystupuje v zmysle nariadenia (EÚ) 2016/679 (GDPR) ako prevádzkovateľ týchto údajov vo vzťahu k poskytovateľovi Cieľového úložiska. Predmetné spracúvanie sa uskutočňuje na základe priameho pokynu Zákazníka udeleného prostredníctvom OAuth súhlasu a nepredstavuje sprostredkovateľský reťazec Poskytovateľa — poskytovateľ Cieľového úložiska teda nie je sub-procesorom Poskytovateľa, ale samostatným spracovateľom Zákazníka;
d) Zákazník je oprávnený a zodpovedný za primerané informovanie dotknutých osôb a za uzatvorenie prípadných ďalších zmlúv o spracúvaní osobných údajov priamo s poskytovateľom Cieľového úložiska (napríklad Microsoft Data Protection Addendum, Google Cloud Data Processing Addendum).

17.9. Zlyhanie doručenia. Ak doručenie do Cieľového úložiska zlyhá (najmä odvolaný token, vyčerpaná kvóta, výpadok poskytovateľa, kolízia s manuálne premiestneným priečinkom), platí:

a) dokument zostáva uložený v Službe podľa článku 16 — žiadne dáta sa nestratia;
b) Cieľové úložisko môže byť automaticky preradené do stavu „vyžaduje opätovné prihlásenie" (needs_reauth) alebo „plné úložisko" (quota_full), čo je viditeľné v užívateľskom rozhraní;
c) vlastník Cieľového úložiska je o stave informovaný v užívateľskom rozhraní a pri prechode Cieľového úložiska do stavu podľa písmena b) aj jedným e-mailom;
d) Zákazník je zodpovedný za vyriešenie príčiny (opätovné pripojenie tlačidlom „Znova pripojiť", uvoľnenie kvóty, kontakt s poskytovateľom úložiska). Po vyriešení príčiny Služba dokumenty, ktoré sa medzitým nedoručili, doplní automaticky podľa článku 17.5 písm. g).

17.10. Obmedzenia zodpovednosti. V doplnení k článku 8 Poskytovateľ nezodpovedá za:

a) výpadok, nedostupnosť, zmenu rozhrania (API) alebo úplné ukončenie služby zo strany poskytovateľa Cieľového úložiska;
b) stratu, vymazanie, premiestnenie alebo poškodenie dokumentov v Cieľovom úložisku po ich úspešnom doručení — od okamihu úspešného doručenia preberá zodpovednosť za údaje výlučne poskytovateľ Cieľového úložiska a Zákazník;
c) poplatky, predplatné alebo iné finančné záväzky Zákazníka voči poskytovateľovi Cieľového úložiska (najmä za prekročenie kvóty alebo prémiové funkcie);
d) bezpečnostné incidenty v Cieľovom úložisku spôsobené slabými prístupovými údajmi Zákazníka, neaktivovanou viacfaktorovou autentifikáciou alebo iným konaním na strane Zákazníka alebo poskytovateľa úložiska.

17.11. Odpojenie Cieľového úložiska. Zákazník môže kedykoľvek odpojiť Cieľové úložisko v užívateľskom rozhraní. Odpojenie:

a) zastavuje budúce doručovania — od okamihu odpojenia sa do daného úložiska neposielajú žiadne ďalšie dokumenty;
b) nemá vplyv na už doručené dokumenty v Cieľovom úložisku — tie zostávajú v správe Zákazníka podľa pravidiel daného poskytovateľa úložiska;
c) Poskytovateľ na svojej strane odstráni šifrovaný obnovovací token (v zmysle odvolania súhlasu Zákazníka); konfiguračný záznam Cieľového úložiska sa pre účely auditu zachováva v príznaku „odpojené".

17.11a. Opätovné pripojenie. Cieľové úložisko v stave podľa článku 17.9 písm. b) môže jeho vlastník znova pripojiť tlačidlom „Znova pripojiť" v užívateľskom rozhraní alebo z odkazu v e-maile podľa článku 17.9 písm. c), ktorý otvorí stránku s tým istým tlačidlom, s tým istým účtom u poskytovateľa úložiska; Cieľové úložisko si zachová koreňový priečinok aj nastavenia a dokumenty, ktoré sa medzitým nedoručili, sa doplnia podľa článku 17.5 písm. g).

17.12. Spoplatnenie. Funkcia automatického doručovania do Cieľového úložiska je zahrnutá v cene Služby podľa článku 4 — neúčtuje sa žiadny ďalší poplatok zo strany Poskytovateľa. Náklady na samotné Cieľové úložisko (kvóta, predplatné, prevádzkové poplatky u poskytovateľa úložiska) hradí Zákazník priamo poskytovateľovi úložiska.

18. Generovanie QR kódu pre úhradu prijatej faktúry (PAYME)

18.1. Účel. Pri každej prijatej faktúre, ktorá obsahuje v UBL/XML platobné údaje (IBAN, sumu, mena), Služba generuje QR kód v slovenskom štandarde PAYME na uľahčenie úhrady dodávateľovi z mobilnej bankovej aplikácie Zákazníka. Funkcia je zobrazovaná v užívateľskom rozhraní v detaile faktúry.

18.2. Pôvod údajov v QR kóde. QR kód obsahuje výlučne polia prevzaté z UBL/XML faktúry samotnej (IBAN, suma, mena, variabilný symbol, popis platby, dátum splatnosti). Služba nepridáva žiadne dodatočné údaje (najmä nepridáva žiadny vlastný identifikátor, sledovací parameter ani iné metadáta).

18.3. Lokálne generovanie. QR kód je vytvorený v rámci Služby z údajov, ktoré Služba už spracúva podľa článku 2.2; nedochádza k volaniu žiadnej tretej strany. Funkcia teda nepridáva žiadneho ďalšieho sprostredkovateľa spracúvania osobných údajov.

18.4. Zodpovednosť. Zákazník je výlučne zodpovedný za overenie správnosti údajov v QR kóde pred vykonaním platby (Poskytovateľ je iba doručovateľom dokumentu — článok 7.1 písm. e). Najmä pri faktúrach s viacerými IBANmi alebo s nezhodou medzi textom a údajmi vo formálnych XML poliach môže QR kód obsahovať iný účet, než aký Zákazník očakáva.

18.5. Spoplatnenie. Funkcia je zahrnutá v cene Služby podľa článku 4 a neúčtuje sa za ňu žiadny ďalší poplatok.

19. Hromadné odoslanie faktúr (bulk send)

19.1. Účel. Služba umožňuje Zákazníkovi nahranie viacerých UBL/XML faktúr v jednej dávke (drag-and-drop alebo výber súborov), ich postupnú validáciu, dispatch cez sieť Peppol a sledovanie stavu každej faktúry v dávke v rozhraní (Odoslané faktúry → Hromadné odoslanie).

19.2. Obmedzenia dávky.

a) maximálne 500 súborov v jednej dávke;
b) maximálne 8 MB na jeden UBL/XML súbor;
c) maximálne 200 MB celkom na jednu dávku.

Tieto limity sú technické a Poskytovateľ ich môže upravovať bez predchádzajúceho oznámenia (najmä po zlepšení infraštruktúry).

19.3. Pacing (limit rýchlosti). Faktúry sa cez sieť Peppol odosielajú maximálnou rýchlosťou približne 90 dokumentov za minútu — limit je nastavený tak, aby Služba bezpečne zostala pod rýchlostným limitom prevádzkovateľa prístupového bodu (Ionite, technický limit ~100 dokumentov za minútu). Pre dávku 500 faktúr to znamená dokončenie typicky do 6 minút.

19.4. Spoplatnenie. Každá úspešne odoslaná faktúra v dávke sa spoplatňuje rovnako ako jednotlivé odoslanie podľa článku 4 — neexistuje žiadna zľava ani prirážka za dávkový režim. Faktúry, ktoré neprejdú vstupnou kontrolou pred odoslaním (chybný XML, odosielateľ uvedený vo faktúre nezodpovedá spoločnosti Zákazníka, odberateľ nedohľadateľný v sieti Peppol, ochrana proti pokute podľa článku 15.8), Poskytovateľ do starostlivosti neprevezme, neuloží a nespoplatňuje; dôvod pri každej takejto faktúre uvedie v prehľade dávky. Validácia sa vykonáva vlastným validátorom Poskytovateľa (XML schéma UBL 2.1, pravidlá Peppol BIS 3.0 a EN 16931) rovnako ako pri jednotlivom odoslaní.

19.5. Nedostatočný zostatok pri dávke. Ak zostatok peňaženky v priebehu spracovania dávky nepostačuje na prevzatie ďalšej faktúry do starostlivosti podľa článku 5.9 písm. c), Služba túto faktúru do starostlivosti neprevezme, neuloží a nespoplatní a v prehľade dávky ju označí ako neodoslanú pre nedostatočný zostatok. Po dobití peňaženky (článok 5) môže Zákazník takéto faktúry odoslať znova; Služba ich automaticky neodosiela.

19.6. Stav dávky a per-row stavy. Rozhranie Hromadné odoslanie zobrazuje:

a) agregovaný stav dávky (Beží / Dokončené / Zrušené) a počty doručených / odoslaných do ion-AP / chybných faktúr;
b) per-row stav každej faktúry so synchronizáciou na ion-AP (články o stavoch QUEUED / SENDING / SENT / DEFERRED / ERROR sú technickou referenciou, ktorú Služba premieta do slovenských statusov V poradí / Odosiela sa / Doručené / Odložené / Skúšame znova / Chyba);
c) link na detail jednotlivého doručeného dokumentu (s prístupom k podaciemu lístku a doručenke podľa článku 15.7 písm. c);
d) pri faktúre neprevzatej do starostlivosti dôvod neprevzatia; takáto faktúra sa v sekcii Odoslané faktúry neuvádza (článok 15.7 písm. a).

19.7. Zodpovednosť za obsah. Pri každej faktúre v dávke platí povinnosť podľa článku 7.1 písm. e) — Zákazník zodpovedá za obsahovú správnosť UBL XML (najmä správny IBAN, IČO príjemcu, sumy). Hromadné odoslanie nezvyšuje zodpovednosť Poskytovateľa za obsahovú kontrolu nad rámec validácie štruktúry UBL.

20. Týždenný/denný e-mailový súhrn s priloženým ZIP archívom

20.1. Účel. Služba ponúka voliteľnú funkciu pravidelného e-mailového súhrnu, v ktorej Zákazník dostáva na zvolenú e-mailovú adresu ZIP archív obsahujúci XML aj PDF každej faktúry prijatej (a podľa nastavenia aj odoslanej) v zvolenom období. Funkcia je určená najmä účtovníkom, ktorí preferujú pasívne doručenie do mailboxu pred aktívnym sťahovaním z cloudového úložiska podľa článku 17.

20.2. Aktivácia. E-mailový súhrn sa aktivuje v sekcii Nastavenia → Archivácia → Pripojiť e-mail archív zadaním:

a) cieľovej e-mailovej adresy (môže byť odlišná od kontaktnej e-mailovej adresy Zákazníka);
b) frekvencie: týždenne alebo denne;
c) voľby Zahrnúť aj odoslané faktúry (pri e-mailovom súhrne predvolene vypnutá; na rozdiel od Cieľového úložiska podľa článku 17.5 písm. f).

E-mailový súhrn môže pripojiť ktorýkoľvek používateľ Služby; upravuje a odstraňuje ho iba používateľ, ktorý ho pripojil. Rozsah spoločností, ktorých dokumenty súhrn obsahuje, sa riadi článkom 17.5 písm. b1) a prvou vetou písmena b2); spoločnosti podľa článku 17.5 písm. b2) si používateľ pre e-mailový súhrn zapína sám.

20.3. Štruktúra ZIP archívu. ZIP archív má rovnakú priečinkovú štruktúru ako Cieľové úložisko podľa článku 17.3 — {spoločnosť}/{rok}/{mesiac}/IN+OUT/{súbor}.xml + .pdf. Účtovník po rozbalení ZIP-u môže obsah skopírovať priamo do svojho dlhodobého archívu (článok 7.1 písm. c).

20.4. Inkrementálny výber dokumentov („true delta"). Pri pravidelne plánovaných odoslaniach súhrnu Služba zahŕňa iba dokumenty, ktoré pribudli od posledného úspešného odoslania — žiadne prekrytia, žiadne medzery. Prvé odoslanie po pripojení destinácie pokrýva okno od dátumu pripojenia destinácie (staršie dokumenty sa do e-mailového súhrnu nedopĺňajú, na rozdiel od Cieľového úložiska podľa článku 17.5 písm. g)). Pri ručnom „testovacom odoslaní" sa použije plné okno zvolenej frekvencie (denné = 24 hodín, týždenné = 7 dní) bez ohľadu na posledný odoslaný súhrn.

20.5. Spôsob doručenia ZIP archívu.

a) Ak je ZIP menší alebo rovný 18 MB, archív sa priloží priamo k e-mailu (technologický strop pod typickými limitmi Gmail 25 MB / Outlook 20 MB).
b) Ak je ZIP väčší než 18 MB (typicky pri veľkom týždennom objeme), archív sa nahrá na infraštruktúru Poskytovateľa (Vercel Blob storage) a v e-maile sa Zákazníkovi pošle odkaz na stiahnutie. Odkaz je platný 14 dní od odoslania e-mailu; po uplynutí lehoty Služba archív z úložiska automaticky odstráni, odkaz namiesto archívu oznámi, že jeho platnosť uplynula, a opätovné stiahnutie nebude možné. Zákazník je preto povinný stiahnuť archív v lehote a uložiť ho do vlastného archívu.

20.6. Údaje obsiahnuté v súhrne. ZIP obsahuje výlučne UBL/XML a vyrendrované PDF doklady, ktoré sú už uložené v Službe podľa článku 2.2; žiadne ďalšie metaúdaje, identifikátory iných používateľov ani interné údaje Služby sa do súhrnu nepridávajú.

20.7. Bezpečnosť e-mailu. Doručenie e-mailu prebieha prostredníctvom poskytovateľa transakčného e-mailu (Resend, EÚ/USA — pozri DPA, Príloha č. 1). Zákazník berie na vedomie, že e-mail nie je end-to-end šifrovaný — ak má povahu osobitne citlivého obsahu, mal by namiesto e-mailového súhrnu použiť Cieľové úložisko podľa článku 17 (kde sú dáta šifrované pri prenose aj v cieli).

20.8. Bezpečnosť odkazu na stiahnutie pri veľkom ZIP-e (§20.5 písm. b). Odkaz na stiahnutie vyžaduje prihlásenie do Služby používateľom, ktorý e-mailový súhrn pripojil; bez prihlásenia Služba archív nevydá. Odkaz je platný 14 dní (§20.5 písm. b). Zákazník je napriek tomu povinný chrániť obsah e-mailu s odkazom rovnako, ako akýkoľvek iný e-mail obsahujúci finančné dáta.

20.9. Spoplatnenie. Funkcia e-mailového súhrnu je zahrnutá v cene Služby podľa článku 4 a neúčtuje sa za ňu žiadny ďalší poplatok.

20.10. Odpojenie. Zákazník môže e-mailový súhrn kedykoľvek odpojiť v užívateľskom rozhraní (rovnaký postup ako pri odpojení Cieľového úložiska podľa článku 17.11). Odpojenie zastavuje budúce odosielanie súhrnu; už odoslané e-maily ani už nahrané ZIP archívy (počas platnosti 14-dňového odkazu) nezasahuje.

21. Úroveň služby (SLA) a podpora

21.1. Rozsah a dvojvrstvový model. Tento článok upravuje cieľovú úroveň služby a podporu, ktorú Poskytovateľ poskytuje Zákazníkovi. Úroveň služby sa skladá z dvoch vrstiev s odlišným režimom:

a) platforma ePodatelna24 — užívateľské rozhranie, API a funkcie schránky prevádzkované Poskytovateľom (články 2.2, 15 až 20); na túto vrstvu sa vzťahuje cieľová dostupnosť podľa článku 21.2;
b) doručovanie cez sieť Peppol — samotné odoslanie a prijatie dokumentov sieťou Peppol, ktoré závisí od certifikovaného prístupového bodu Ionite B.V. a siete Peppol; na túto vrstvu sa vzťahuje článok 21.6 a obmedzenia podľa článkov 8.3 a 8.5.

21.2. Cieľová dostupnosť platformy. Poskytovateľ sa zaväzuje vyvinúť primerané úsilie na dosiahnutie mesačnej dostupnosti platformy na úrovni 99,5 % (merané ako mesačný priemer). Ide o záväzok vynaloženia primeraného úsilia (best-effort), nie o záruku výsledku. Dostupnosť je priebežne meraná nezávislou monitorovacou službou a verejne zobrazená na stránke stavu prevádzky dostupnej z webovej stránky www.epodatelna24.sk. Do výpočtu nedostupnosti sa nezapočítavajú prípady podľa článku 21.7.

21.3. Podpora. Poskytovateľ poskytuje Zákazníkovi e-mailovú podporu na adrese info@epodatelna24.sk v pracovných dňoch (pondelok až piatok) v čase 9:00 – 17:00 SEČ/SELČ (8 hodín denne, 5 dní v týždni). Poskytovateľ vyvinie primerané úsilie, aby prvá odpoveď na požiadavku doručenú v rámci prevádzkových hodín bola poskytnutá najneskôr do jedného (1) pracovného dňa. Požiadavku môže používateľ podať aj formulárom „Nahlásiť problém" v časti Pomoc v užívateľskom rozhraní; k požiadavke sa automaticky pripojí stránka, na ktorej sa používateľ nachádzal, zvolená spoločnosť, prípadne otvorený dokument, údaje o prehliadači a e-mailová adresa používateľa, na ktorú Poskytovateľ odpovedá. Telefonická ani nepretržitá (24/7) podpora nie je súčasťou Služby.

21.4. Plánovaná údržba. Poskytovateľ je oprávnený vykonávať plánovanú údržbu Služby. Plánovanú údržbu, ktorá môže mať podstatný vplyv na dostupnosť, Poskytovateľ oznámi vopred najmenej 48 hodín (vhodným kanálom, napríklad e-mailom alebo oznámením v užívateľskom rozhraní) a podľa možnosti ju naplánuje mimo prevádzkových hodín podpory podľa článku 21.3. Čas plánovanej údržby oznámenej podľa tohto článku sa do nedostupnosti podľa článku 21.2 nezapočítava.

21.5. Náhrada (goodwill). Cieľová úroveň dostupnosti podľa článku 21.2 nezakladá nárok na automatickú peňažnú náhradu, zľavu ani kredit pri jej nedosiahnutí. Ak Zákazník dôvodne vníma, že úroveň služby nebola dosiahnutá, môže individuálne požiadať na adrese info@epodatelna24.sk o kredit dobrej vôle (goodwill). Pripísanie takéhoto kreditu do peňaženky a jeho výška sú výlučne na uvážení Poskytovateľa a posudzujú sa prípad od prípadu; na pripísanie kreditu dobrej vôle podľa tohto článku nie je právny nárok. Mechanizmus kreditu dobrej vôle a jeho prípadné limity upravuje primerane článok 6.10.

21.6. Doručovanie cez sieť Peppol. Vrstva doručovania podľa článku 21.1 písm. b) závisí od certifikovaného prístupového bodu Ionite B.V., ktorý prevádzkuje svoje služby v súlade s úrovňami služby siete Peppol (najmä dokument Peppol Transport Infrastructure Agreements, Annex 3 — Services and service levels). Poskytovateľ nie je priamou zmluvnou stranou týchto úrovní služby (článok 8.5) a nezodpovedá za výpadky, nedostupnosť ani ukončenie účasti tretích strán v sieti Peppol (článok 8.3 písm. b). Cieľová dostupnosť platformy podľa článku 21.2 sa preto nevzťahuje na nedostupnosť spôsobenú sieťou Peppol, prístupovým bodom alebo inými tretími stranami.

21.7. Výnimky z výpočtu dostupnosti. Do nedostupnosti platformy podľa článku 21.2 sa nezapočítava čas, počas ktorého bola Služba nedostupná v dôsledku:

a) plánovanej údržby oznámenej podľa článku 21.4;
b) výpadku, nedostupnosti alebo ukončenia účasti siete Peppol, prístupového bodu (Ionite B.V.), Peppol Authority, OpenPeppol AISBL alebo iných tretích strán (články 8.3 písm. b a 8.5);
c) výpadku poskytovateľov infraštruktúry, na ktorých Služba beží (najmä hosting funkcií, databáza, úložisko, render PDF, transakčný e-mail, platobné systémy);
d) zásahu vyššej moci (vis maior) podľa článku 8.3 písm. i);
e) útoku typu odmietnutia služby (DoS/DDoS) alebo iného neoprávneného zásahu tretej strany;
f) konania alebo opomenutia Zákazníka alebo nesprávneho používania Služby.

21.8. Vzťah k ostatným ustanoveniam. Tento článok dopĺňa a nemení obmedzenie zodpovednosti podľa článku 8, najmä maximálnu celkovú zodpovednosť podľa článku 8.2. V prípade rozporu medzi týmto článkom a článkom 8 majú prednosť ustanovenia článku 8.

22. Rozhranie pre odovzdávanie faktúr z ERP systému (API)

22.1. Účel a charakter funkcie. Služba ponúka voliteľné strojové rozhranie (API), prostredníctvom ktorého môže Zákazník odovzdávať faktúry a dobropisy vo formáte UBL 2.1 (Peppol BIS Billing 3.0 / EN 16931, vrátane samofakturácie podľa Peppol BIS Self-Billing 3.0) priamo zo svojho ERP alebo účtovného systému do ePodatelna24 na odoslanie cez sieť Peppol. Funkcia dopĺňa manuálne odosielanie podľa článku 2.2 písm. c) a je určená pre Zákazníkov, ktorí chcú odosielanie automatizovať. Aktuálna technická dokumentácia rozhrania je zverejnená v užívateľskom rozhraní Služby a na webovej stránke Poskytovateľa.

22.2. Prístup a autentifikácia.

a) prístup k API sa vykonáva pomocou API tokenu, ktorý si Zákazník vytvorí a spravuje v užívateľskom rozhraní (Nastavenia → Pre IT: prepojenie s účtovným programom);
b) token sa vydáva na úrovni peňaženky — jedným tokenom je možné odosielať faktúry za ktorúkoľvek spoločnosť pripojenú pod danou peňaženkou; konkrétny odosielateľ sa určuje z daňového identifikátora (DIČ) uvedeného v samotnom dokumente;
c) token vytvára, mení a zneplatňuje iba vlastník peňaženky (hlavný správca, ktorému peňaženka patrí);
d) token má povahu prístupového údaja (credential) — Zákazník je povinný ho chrániť pred zneužitím rovnako ako heslo a pri podozrení z kompromitácie ho bezodkladne zneplatniť; za všetky odoslania vykonané platným tokenom zodpovedá Zákazník;
e) pre účely integračného testovania Poskytovateľ sprístupňuje oddelené testovacie (sandbox) prostredie so samostatnými tokenmi, v ktorom nedochádza k reálnemu odosielaniu ani k spoplatneniu (článok 22.7).

22.3. Model prevzatia do starostlivosti. Rozhranie pracuje v synchrónnom režime: pri odovzdaní dokumentu Služba ešte pred prevzatím vykoná úplnú vstupnú kontrolu — bezpečnostnú kontrolu XML, validáciu (článok 22.4), overenie, že odosielateľ uvedený v dokumente (Peppol identifikátor v poli EndpointID) je registrovaná a v sieti Peppol aktívna spoločnosť pod danou peňaženkou, overenie existencie príjemcu v sieti Peppol, ochranu proti pokute podľa článku 15.8 a overenie dostatočného zostatku peňaženky. Až po úspešnom ukončení všetkých kontrol Služba dokument prevezme do starostlivosti podľa článku 15.7 a cenu za odoslanie dočasne zablokuje podľa článku 4.9.1. Odpoveď rozhrania oznamuje Zákazníkovi, či bol dokument prevzatý (vrátane okamihu prevzatia, prípadne dôvodu neprevzatia); neprevzatý dokument Služba neuloží (článok 15.7 písm. a); následné doručenie príjemcovi sleduje používateľ v užívateľskom rozhraní Služby (stav doručenia môže Zákazník sledovať aj prostredníctvom oznámení podľa článku 22.11). Rozhranie odosiela výlučne cez sieť Peppol; požiadavku na doručenie e-mailom (hlavička X-Requested-Delivery: email) odmietne a dokument neprevezme. Doručenie e-mailom podľa článku 15.6 je dostupné iba v užívateľskom rozhraní Služby.

22.4. Validácia. Odovzdané dokumenty sa validujú voči XML schéme UBL 2.1 a schematronu Peppol BIS 3.0 + EN 16931 (pri samofakturácii Peppol BIS Self-Billing 3.0). Neplatný dokument sa odmietne, Zákazník dostane strojovo čitateľný zoznam porušených pravidiel a nepreberá sa zodpovednosť ani sa neúčtuje žiadny poplatok. Zákazník môže dokument overiť bez prevzatia a bez poplatku cez samostatný overovací (validačný) endpoint rozhrania.

22.5. Idempotencia. Každé odoslanie nesie idempotenčný kľúč, ktorý zabezpečuje, že opakované odovzdanie toho istého dokumentu (napríklad po sieťovej chybe alebo timeoute) nevytvorí druhé odoslanie ani druhý poplatok, ale vráti pôvodné potvrdenie o prevzatí.

22.6. Technické limity. Pre rozhranie platia technické limity, najmä maximálna veľkosť jedného dokumentu 4 MB a rýchlostný limit približne 120 požiadaviek za minútu na token. Tieto limity sú technické a Poskytovateľ ich môže upravovať bez predchádzajúceho oznámenia (obdobne ako v článku 19.2).

22.7. Spoplatnenie. Každá faktúra úspešne prevzatá do starostlivosti cez API sa spoplatňuje rovnako ako jednotlivé manuálne odoslanie podľa článku 4 — API režim nezakladá žiadnu zľavu ani prirážku. Dokumenty odmietnuté vo vstupnej kontrole (články 22.3 a 22.4) sa nespoplatňujú a opakované odovzdanie s tým istým idempotenčným kľúčom sa neúčtuje druhýkrát (článok 22.5). V testovacom (sandbox) prostredí sa neúčtuje nič.

22.8. Zodpovednosť za obsah. Pri každom dokumente odovzdanom cez API platí povinnosť podľa článku 7.1 písm. e) — Zákazník zodpovedá za obsahovú správnosť UBL XML (najmä správny IBAN, IČO/DIČ príjemcu, sumy). Použitie API nezvyšuje zodpovednosť Poskytovateľa za obsahovú kontrolu nad rámec bezpečnostnej a štrukturálnej validácie podľa článku 22.4.

22.9. Zmeny rozhrania. Poskytovateľ môže rozhranie API rozvíjať (pridávať endpointy, verzie a funkcie) pri zachovaní spätnej kompatibility zverejneného kontraktu. Pridanie novej funkcie alebo verzie rozhrania nepredstavuje zmenu týchto VOP a nepodlieha 30-dňovému oznámeniu podľa článku 13; záväzná je vždy technická dokumentácia zverejnená podľa článku 22.1.

22.10. Evidencia pokusov o odovzdanie. Poskytovateľ eviduje v auditnom zázname každý pokus o odovzdanie dokumentu cez rozhranie vrátane jeho výsledku, oznámeného dôvodu odmietnutia, porušených pravidiel validácie a identifikátorov odosielateľa a príjemcu uvedených v dokumente, aby mohol Zákazníkovi na požiadanie doložiť priebeh odovzdávania. Obsah neprevzatého dokumentu sa neuchováva (článok 15.7 písm. a).

22.11. Oznámenia o udalostiach (webhook). Vlastník peňaženky (hlavný správca, ktorému peňaženka patrí) môže v sekcii Nastavenia → Pre IT: prepojenie s účtovným programom nastaviť jednu adresu (URL) na úrovni peňaženky, na ktorú Služba posiela podpísané oznámenia o doručení odoslanej faktúry, o definitívnom zlyhaní odoslania a o prijatí novej faktúry; oznámenia o prijatých faktúrach môže vypnúť. Oznámenie o prijatej faktúre obsahuje úplné XML prijatej faktúry, ak veľkosť oznámenia neprekročí technický limit uvedený v technickej dokumentácii rozhrania; inak oznámenie XML neobsahuje a uvádza to. Adresa musí používať protokol https a smerovať na verejne dostupný server; adresu vnútornej siete Služba odmietne pri uložení aj pri každom odoslaní. Oznámenia sa doručujú najmenej raz; neúspešné doručenie Služba opakuje s rastúcimi odstupmi (približne 1 minúta, 5 minút, 30 minút, 2 hodiny a 6 hodín) a po šiestom neúspešnom pokuse oznámenie považuje za nedoručené. Ak adresa oznámenia opakovane odmieta alebo opakovane neodpovedá, Služba posielanie pozastaví a vlastníka peňaženky o tom informuje e-mailom. Evidenciu odoslaných oznámení vrátane ich obsahu a výsledku doručenia Služba uchováva 90 dní od vytvorenia záznamu a potom ju odstráni. Za zabezpečenie adresy a za spracúvanie údajov doručených na ňu zodpovedá Zákazník.

23. Hromadný export SEPA platobného príkazu

23.1. Účel a charakter funkcie. Služba ponúka voliteľnú funkciu hromadného exportu platobného príkazu z vybraných prijatých faktúr do súboru vo formáte pain.001.001.03 (SEPA Credit Transfer Initiation), ktorý Zákazník nahrá do svojho internetového bankovníctva a jednorazovo tak zadá úhrady viacerým dodávateľom. Funkcia je dostupná v sekcii Prijaté faktúry (Prijaté faktúry → výber faktúr → export SEPA).

23.2. Pôvod údajov. Údaje o príjemcovi platby (IBAN, suma, mena, variabilný symbol) sa preberajú výlučne z platobných polí prijatej UBL/XML faktúry; variabilný symbol sa zapisuje ako štruktúrovaná referencia veriteľa (SCOR). Účet platiteľa (debtor) je bankový účet prijímajúcej spoločnosti, ktorý si Zákazník vopred nastaví v karte spoločnosti (pole „Bankový účet pre úhrady (SEPA dávka)" — IBAN a voliteľne BIC); nastaviť ho môže hlavný správca alebo používateľ s rolou Administrátor spoločnosti.

23.3. Rozsah dávky a preskočené doklady. Pre každú prijímajúcu spoločnosť sa vytvorí samostatný súbor (väčšina slovenských bánk neakceptuje príkaz s viacerými platiteľmi); pri výbere z viacerých spoločností Služba súbory zabalí do ZIP archívu. Do príkazu sa nezaradia doklady, ktoré: nemajú v platobných poliach IBAN; nemajú platnú kladnú sumu; nie sú v mene EUR (podporovaná je iba EUR); sú už označené ako uhradené; alebo patria spoločnosti bez nastaveného účtu platiteľa podľa článku 23.2. Zoznam preskočených dokladov s dôvodom je Zákazníkovi zobrazený. Dátum splatnosti (execution date) príkazu volí Zákazník.

23.4. Lokálne generovanie. Súbor je vytvorený v rámci Služby z údajov, ktoré Služba už spracúva podľa článku 2.2; nedochádza k volaniu žiadnej tretej strany a do súboru sa nepridávajú žiadne dodatočné údaje nad rámec polí potrebných pre platobný príkaz (obdobne ako pri PAYME QR kóde podľa článku 18.3).

23.5. Export nevykonáva platbu ani nemení stav dokladov. Vygenerovanie SEPA súboru nie je vykonaním platby — Služba nikdy nepresúva peňažné prostriedky ani nekomunikuje s bankou Zákazníka. Export neoznačuje faktúry ako uhradené; ich prípadné označenie za uhradené je samostatným úkonom Zákazníka po tom, čo jeho banka platbu potvrdí.

23.6. Zodpovednosť. Zákazník je výlučne zodpovedný za overenie správnosti platobného príkazu (najmä súm a IBAN-ov) pred jeho nahraním do banky a za samotné vykonanie a autorizáciu platby vo svojom internetovom bankovníctve. Osobitná pozornosť je potrebná pri faktúrach s viacerými IBAN-mi alebo s nezhodou medzi textom a formálnymi platobnými poliami v XML — súbor vychádza z formálnych XML polí (článok 18.4 platí obdobne). Poskytovateľ je iba doručovateľom dokumentu (článok 7.1 písm. e) a nezodpovedá za vykonanie, nevykonanie ani chybné vykonanie platby, ani za vzťah Zákazníka k jeho banke.

23.7. Spoplatnenie. Funkcia hromadného exportu SEPA platobného príkazu je zahrnutá v cene Služby podľa článku 4 a neúčtuje sa za ňu žiadny ďalší poplatok.

24. Prepojenie so systémom Hekaton (Vytváranie faktúr)

24.1. Účel a charakter funkcie. Služba ponúka voliteľné prepojenie s fakturačným systémom Hekaton (hekaton.sk), ktorý prevádzkuje Poskytovateľ. Prepojenie umožňuje Zákazníkovi vystaviť faktúru v systéme Hekaton priamo z prostredia Služby (tlačidlo „Vytvoriť faktúru" v sekcii Odoslané faktúry) a odovzdať ju Službe na odoslanie cez sieť Peppol bez ručného nahrávania XML súboru. Systém Hekaton je súčasťou Služby ePodatelna24.

24.2. Priebeh prepojenia. Prepojenie sa použije výlučne na pokyn Zákazníka a prebieha v dvoch krokoch:

a) Odovzdanie identifikácie do systému Hekaton. Po stlačení tlačidla Služba presmeruje používateľa do systému Hekaton a odovzdá mu krátkodobo platný podpísaný záznam (platnosť 5 minút), ktorý obsahuje e-mailovú adresu používateľa a identifikačné údaje zvolenej spoločnosti Zákazníka evidované v Službe (obchodné meno, DIČ, IČO, IČ DPH, Peppol identifikátor, sídlo a — ak sú v Službe vyplnené — telefón, IBAN a BIC), prípadne údaje odberateľa, ktorého používateľ v Službe vopred zvolil. Účelom je predvyplnenie faktúry; systém Hekaton tieto údaje použije podľa svojich podmienok. Rozsah odovzdávaných údajov upravujú aj Zásady ochrany osobných údajov (§3.10).
b) Odovzdanie faktúry Službe. Po vystavení faktúry v systéme Hekaton používateľ potvrdí jej odovzdanie; systém Hekaton odovzdá Službe XML faktúry vo formáte UBL 2.1 (Peppol BIS Billing 3.0 / EN 16931) spolu s údajmi odberateľa a s identifikátorom faktúry v systéme Hekaton. Odovzdanie je zabezpečené podpisom s jednorazovým kľúčom vydaným na daný pokyn. Voľbu doručenia e-mailom podľa článku 15.6 môže používateľ urobiť už v systéme Hekaton; Služba ju bez ďalšej otázky vykoná, ak faktúru do starostlivosti neprevezme z dôvodu podľa článku 15.6 písm. a) bodu (i), inak odovzdanie odmietne a dôvod oznámi systému Hekaton.

24.3. Prevzatie do starostlivosti a ďalší priebeh. Faktúra odovzdaná zo systému Hekaton sa spracúva rovnako ako faktúra nahraná ručne: pred prevzatím do starostlivosti prejde vstupnou kontrolou (bezpečnostná kontrola XML, validácia podľa článku 22.4, overenie, že odosielateľ uvedený vo faktúre je spoločnosť Zákazníka, dohľadateľnosť odberateľa v sieti Peppol, ochrana proti pokute podľa článku 15.8 a zostatok peňaženky) a po prevzatí podľa článku 15.7 ju Poskytovateľ odovzdá prístupovému bodu. Faktúru, ktorú Služba do starostlivosti neprevezme, neuloží; dôvod oznámi systému Hekaton v odpovedi na odovzdanie a používateľ ju môže po oprave odovzdať znova alebo zvoliť doručenie e-mailom podľa článku 15.6. Od okamihu odovzdania Službe je za odoslanie, sledovanie stavu, opakované pokusy a spoplatnenie zodpovedný výlučne Poskytovateľ; systém Hekaton dostane iba jednorazovú odpoveď, či bola faktúra odovzdaná (vrátane stavu a odkazu na detail faktúry v Službe), a o ďalšom priebehu doručenia sa neinformuje. Stav doručenia sleduje používateľ v sekcii Odoslané faktúry.

24.4. Opakované odovzdanie. Každé odovzdanie zo systému Hekaton nesie identifikátor pokynu; opakované odovzdanie tej istej faktúry (napríklad po sieťovej chybe) nevytvorí druhé odoslanie ani druhý poplatok, ale vráti pôvodný výsledok (obdobne ako článok 22.5). Odovzdanie inej faktúry pod už použitým identifikátorom Služba odmietne. Prepojenie spustené zo Služby podľa článku 24.2 písm. a) možno použiť na odovzdanie jednej faktúry a platí 7 dní od spustenia; odovzdanie po uplynutí tejto lehoty alebo odovzdanie ďalšej faktúry cez to isté prepojenie Služba odmietne a používateľ spustí prepojenie zo Služby znova.

24.5. Spoplatnenie. Faktúra prevzatá do starostlivosti po odovzdaní zo systému Hekaton sa spoplatňuje rovnako ako jednotlivé manuálne odoslanie podľa článku 4 — prepojenie nezakladá žiadnu zľavu ani prirážku. Faktúra neprevzatá do starostlivosti (článok 15.7 písm. a) a faktúra doručená e-mailom podľa článku 15.6 sa nespoplatňujú. Poskytovateľ neúčtuje žiadny poplatok za samotné prepojenie; prípadné poplatky za používanie systému Hekaton upravujú podmienky systému Hekaton.

24.6. Zodpovednosť za obsah. Pri faktúre odovzdanej zo systému Hekaton platí povinnosť podľa článku 7.1 písm. e) rovnako ako pri ručnom nahratí — za obsahovú správnosť faktúry zodpovedá Zákazník. Za údaje, ktoré Zákazník alebo jeho používateľ zadal v systéme Hekaton (vrátane adresy odberateľa odovzdanej na doručenie e-mailom podľa článku 15.6 písm. b), zodpovedá Zákazník.

24.7. Ukončenie prepojenia. Prepojenie nevyžaduje trvalé nastavenie ani uloženie prístupových údajov k systému Hekaton v Službe; každé použitie je samostatným pokynom Zákazníka. Zákazník ho ukončí tak, že tlačidlo nepoužije.

epodatelna24, s. r. o. Verzia 3.22 Účinnosť od: 2026-11-08